По Банковскому праву

Шпаргалка
Содержание скрыть

Министерство образования и науки Российской Федерации

Фгбоу впо «Тамбовский государственный технический университет» е.С. Вдовина банковское законадательство

Учебное пособие

Тамбов

Издательство ТГТУ

2012

РЕЦЕНЗЕНТЫ:

Вдовина, Е.С.

Банковское законодательство / Е.С. Вдовина. – Тамбов : Изд-во Тамб. Гос. Техн. ун-та, 2012. – 111с.

В учебном пособии рассматриваются основные категории банковского права и основные тенденции развития банковской системы Российской Федерации в современных условиях. В нем последовательно рассмотрены содержание правового обеспечения банковской деятельности, вопросы правового регулирования валютных отношений, кредитных операций, лизинга, вексельного обращения. По каждой рассмотренной теме предложены практические задания, тестовые задания, ситуационные задачи для закрепления теоретические знания.

Предназначена для студентов, аспирантов и преподавателей юридических и экономических ВУЗов, а также для практических работников банков и иных кредитных организаций, для тех кто интересуется проблемами банковского права..

Лекция 1 Банковское право как отрасль российского права.

1. Понятие банковского права

2. Место банковского права в системе российского права

3. Предмет банковского права. Метод банковского права

4. Система банковского права

6. Реализация норм банковского права

7. Понятие и особенности банковских правоотношений

8. Банковский надзор и его виды

1. Понятие банковского права

Банковское право можно определить как определенный комплекс правовых норм, регулирующих общественные отношения, возникающие в связи с деятельностью коммерческих банков и ЦБ РФ.В состав банковского прававходят как нормы гражданского права (регулирующие создание и деятельность банков как коммерческих организаций, отношения между кредитными организациями и их клиентурой), так и нормы финансового права (устанавливающие основные принципы кредитной системы, определяющие статус ЦБ РФ, регулирующие отношения между последним и коммерческими банками, создание и деятельность банков и других кредитных организаций как особых финансовых институтов).

7 стр., 3401 слов

Договор в гражданском праве и в рыночно-экономических отношениях

... договор перевозки груза и некоторые виды договора личного страхования. В соответствии с договором об организации перевозок грузов у транспортной организации ... отношение только к договорам и не применяется к односторонним сделкам. Гражданско-правовые договоры различаются в зависимости от их юридической направленности: Основные и предварительные договоры. Договоры в пользу их участников и договоры в ...

Общеизвестно, что банковское право (как и любая другая отрасль права) может рассматриваться с трех точек зрения: как отрасль российского права, как отрасль юридической науки и как учебная дисциплина. Значение данной отрасли юриспруденции определяется экономическим и политическим значение банковского дела и хозяйства в экономике соответствующей страны в определенный временной период.Банковское правонельзя однозначно отнести к самостоятельной отрасли российского права. Оно является комплексной отраслью права со специфическим кругом регулируемых правоотношений и специфическим методом регулирования. Банковское право охватывает не только общие принципы организации и деятельности банков, но и совокупность норм, регулирующих порядок оказания финансовых и связанных с ними услуг (Проблемы теории государства и права / Под ред. С. С. Алексеева. М., 1987. С. 228).

Необходимость выделения банковского права в специфическую отрасль объясняется целым рядом причин, среди которых можно назвать:

1) наличие общественной потребности и интереса государства в определенном правовом регулировании банковской деятельности, обусловленное особой значимостью банковской системы для нормального функционирования государства;

2) наличие особого специфического предмета правового регулирования, которое обусловлено четким выделением специфики регулирования общественных отношений;

3) необходимость существования особого метода правового регулирования.

Специфический методбанковского права обусловлен специфическими чертами общественных отношений, составляющих предмет банковского права.

Банковское право как учебная дисциплинапредставляет собой систему знаний, выработанную наукой и преподаваемую в учебном заведении по определенной методике и в соответствии с учебным планом.

К сожалению, в юридической литературе очень часто происходит смешение понятий банковского права как науки и банковского права как учебной дисциплины, что, в свою очередь, приводит к смешению понятий банковского права как отрасли права и банковского права как учебной дисциплины.

2. Место банковского права в системе российского права , 2. Место банковского права в системе российского права

Вследствие того, что банки занимают одно из центральных мест в рыночной структуре России и являются связующим звеном между различными экономическими субъектами внутри страны и зарубежными партнерами, вопрос о месте банковского права в системе российского права имеет огромное значение. По данному вопросу существует несколько основных точек зрения. Рассматриваемый вопрос тесно связан с вопросом понятия банковского права. Определение места банковского права в системе российского права напрямую зависит от точки зрения непосредственно на понятие банковского права.

Одни специалисты данной сферы считают, чтобанковское право – это подотрасль финансового права.Другие специалисты считают, что правоотношения с участием банков представляют собой хозяйственные правоотношения, следовательно, они относятся к предмету регулированияхозяйственного права.Также в юридической науке существует точка зрения, согласно которойбанковское право – это самостоятельная отрасль права,так как объектом регулирования банковского права является регулирование правового положения банков. Среди зарубежных ученых существует мнение, что понятие банковского права нужно рассматривать как составную часть кредитного права. Существует и еще одна точка зрения, заключающаяся в том, чтобанковское право не является ни самостоятельной отраслью права, ни подотраслью какого либо права,а представляет собой простобанковское законодательство.Банковское законодательство России состоит из двух основных частей:

12 стр., 5525 слов

«Бюджетное регулирование в Российской Федерации»

... права; обоснована нацеленность бюджетного регулирования в условиях рыночной экономики на устранение дисбаланса между имеющейся доходной базой и необходимыми функциональными расходами, закрепленными за соответствующим уровнем государственной власти Конституцией Российской Федерации, Бюджетным ...

1) специального банковского законодательства (ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»);

2) общего банковского законодательства (Гражданский кодекс РФ, Налоговый кодекс РФ, Уголовный кодекс РФ, ФЗ «Об акционерных обществах», ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» и т. д.).

Существует также мнение о том, чтобанковское право содержит нормы, регулирующие узкий круг специализированных вопросов, к которым относятся:

1) деятельность кредитных организаций, Центрального банка РФ (ЦБ РФ);

2) основные принципы организации банковской системы;

3) порядок и осуществление банковских операций. Круг указанных вопросов регулируется положениями целого ряда отраслей российского права. Например, гражданским, административным, финансовым правом. Правильным будет считать, что банковское право все же является комплексной отраслью права, которая регламентирует непосредственно банковскую деятельность.

3. Предмет банковского права. Метод банковского права

Предметом банковского права являютсяобщественные отношения, возникающие в связи с осуществлением банковской деятельности. Понятие «банковская деятельность» не имеет законодательного закрепления, поэтому можно встретить различные определения:

1) деятельность по осуществлению кредитными организациями банковских операций;

2) деятельность по осуществлению кредитными организациями банковских операций и сделок;

3) деятельность по осуществлению кредитными организациями банковских операций и сделок и деятельность ЦБ РФ по организации и регулированию банковской системы.

В самом общем виде методы правового регулирования общественных отношений, в том числе и отношений в сфере банковской деятельности,

  • это совокупность правовых средств или способов, применяемых в ходе правового регулирования названных отношений. Принято считать, что вместе с предметом они дают наиболее полную и четкую характеристику каждой отрасли российского права.
  • Однако необходимо учитывать, что проблема метода в юридической науке достаточно дискуссионна. Так, в работах отдельных ученых выделяются два принципиально различных подхода к познанию содержания метода правового регулирования. Например, одни считают, что для каждой отрасли права есть конкретный метод, применяемый данной отраслью, другие, наоборот,

  • что все отрасли применяют аналогичные методы.
    3 стр., 1189 слов

    Банковская система

    ... самоуправление не только самой банковской системе, но также и ее подсистемам. Органы государственной власти и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность кредитных организаций, касающейся принятия ими ...

    Основными способами правового регулирования выступают:

    1) дозволение – предоставление лицам права на свои собственные активные действия;

    2) запрещение – возложение на лиц обязанности воздерживаться от совершения действий определенного рода;

    3) позитивное обязывание – возложение на лиц обязанностей к активному поведению.

    Специфика правового режима и метода банковского права обусловлена как особенностями регулируемых этой отраслью общественных отношений, так и ее положением на стыке публичного и частного права.Поэтому, например, сторонники комплексного характера банковского права отмечают наличие у банковского права трех методов:

    1) публично—правового (в юридической литературе этот метод именуется по—разному: императивный метод, административно—правовой метод, метод власти и подчинения, метод субординации, авторитарный метод и т.

д.);

2) частноправового (или гражданско-правового метода);

3) комплексного метода, который представляет собой сочетание двух вышеуказанных.

Если говорить о том, что банковское право является самостоятельной отраслью российского права, то банковское право обладает самостоятельным методом правового регулирования. Это сочетание первичных частноправовых и публично—правовых элементов, которые и определяют его юридический режим. При этом, естественно, на своеобразие конструкции метода банковского права влияют вариации конкретных способов регулирования – дозволений, запретов, позитивного обязывания.

4. Система банковского права , 4. Система банковского права

Банковская деятельность осуществляется в рамках банковской системы РФ. Общеизвестно, что термин «система» в переводе с греческого (systema) означает «целое, составленное». С философской точки зрения система – это целостный комплекс взаимосвязанных элементов, которые, выступая системой низкого порядка, одновременно представляют собой элементы более высокого порядка.

Поэтому возможно говорить о том, что с институциональной точки зрениябанковская система РФ рассматривается как совокупность определенных взаимосвязанных элементов, таких как:

1) Центральный банк РФ;

2) Агентство по реструктуризации кредитных организаций;

3) российские кредитные организации (банки и небанковские кредитные организации);

4) филиалы и представительства в РФ иностранных кредитных организаций;

5) группы кредитных организаций.

Кроме того, многие специалисты включают в российскую банковскую систему союзы и ассоциации кредитных организаций. При этом отмечается особое положение Ассоциации российских банков.

В настоящее время банковская система РФ имеет двухуровневое построение. На ее верхнем уровне находится Центральный банк РФ. На нижнем – все остальные участники банковской системы: российские банки и небанковские кредитные организации, филиалы и представительства в РФ иностранных кредитных организаций, союзы и ассоциации кредитных организаций.

13 стр., 6453 слов

Банковское дело : Организация системы рефинансирования кредитных организаций

... системы рефинансирования; изучить организацию функционирования системы рефинансирования кредитных организаций, особенности взаимодействия ее участников; определить степень соответствия системы рефинансирования потребностям отечественной банковской системы. Объектом исследования является организованная Банком России система рефинансирования кредитных организаций. Предметом Структурно работа ...

Причем в последнее время наиболее распространен тезис о том, что дальнейшее качественное развитие банковской системы не должно затрагивать двухуровневый характер ее организационного построения.

В процессе функционирования банковской системы отношения между ее участниками развиваются по двум векторам:

1) между ЦБ РФ и иными участниками банковской системы (вертикальные правоотношения);

2) между кредитными организациями, а также кредитными организациями и их клиентами (горизонтальные правоотношения).

К основным принципам построения и функционирования банковской системыРФ в литературе относят:

1) единство банковской системы;

2) двухуровневую структуру;

3) справедливость и сочетание государственного регулирования банковской системы и саморегулирования;

4) независимость ЦБ РФ от других органов власти;

5) ответственность ЦБ РФ за развитие и эффективное функционирование банковской системы;

6) монопольное осуществление ЦБ РФ денежной эмиссии;

7) невмешательство государства в оперативную деятельность кредитных организаций;

8) лицензируемый порядок осуществления банковской деятельности;

9) сохранение банковской тайны;

10) стабильность банковской системы.

Таким образом, в самом общем виде банковская система РФ представляет собой основанную на определенных принципах систему урегулированных нормами права общественных отношений, складывающихся в сфере осуществления банковской деятельности, в процессе банковского контроля и надзора, а также в процессе привлечения к ответственности за нарушения банковского законодательства.

Вопрос об источниках банковского права непосредственно связан с проблемой норм банковского права, поскольку нормы банковского права не могут быть оторваны от форм своего выражения.

Источник права– это форма выражения государственной воли, направленной на признание факта существования права определенного содержания, на его формирование, изменение или констатацию факта его прекращения.

Нормы, регулирующие банковские правоотношения, можно поделить на две группы:

1) регулирующие банковскую деятельность;

2) непосредственно посвященные банковской деятельности.

В современной юридической науке и соответствующей учебной и научной литературе понятие «источники права» может использоваться в двух взаимосвязанных значениях – как «материальный источник права» (источник права в материальном смысле) и как «формальный источник права» (источник права в формальном смысле).

В первом случае к источникам права относят объективные факторы, «порождающие» право каксоциальное явление, т. е. то, что стало причиной образования права. В качестве таких факторов выступают материальные и духовные аспекты жизни общества, природа вещей, божья воля и воля законодателя и т. д.

Под формальным источником права действительно имеется в виду форма внешнего выражения содержания действующего права. При этом понятие источника права связывают и с непосредственной деятельностью уполномоченных органов государства по формирова

5 стр., 2457 слов

Права, обязанности и ответственность аудиторских организаций

... 2. Права и обязанности аудируемых экономических субъектов Аудируемые лица и / или лица, заключившие договор оказания аудиторских услуг, на основании Закона "Об аудиторской деятельности" (ст.6) и российского Правила (стандарта) "Права и обязанности аудиторских организаций и проверяемых экономических субъектов" имеют соответствующие права и обязанности. ...

нию права, приданию ему формы законов, указов, постановлений и других нормативно—юридических документов.

Источники банковского правапредставляют собой совокупность официально определенных внешних форм, в которых содержатся нормы, регулирующие общественные отношения.

Систему источников банковского права России составляют:

1) Конституция Российской Федерации;

2) нормы международного права;

3) международные договоры Российской Федерации;

4) Решения Конституционного Суда РФ;

5) банковское законодательство, которое включает в себя федеральные законы, содержащие нормы банковского права: ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», ФЗ «Об акционерных обществах», «Об обществах с ограниченной ответственностью», «О валютном регулировании и валютном контроле»; Гражданский кодекс РФ, Уголовный кодекс РФ, Налоговый кодекс РФ и др.;

6) внутренние нормативные акты банковских организаций (нормативные акты Центрального банка – это указания, положения и инструкции, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ, органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц).

6. Реализация норм банковского права , 6. Реализация норм банковского права

Норма банковского права– это санкционированное государством общеобязательное, социально определенное правило поведения, направленное на регулирование общественных отношений в сфере регулирования и осуществления банковской деятельности, закрепляющей права и обязанности субъектов соответствующих правоотношений. Нормы банковского права регулируют широкий круг правоотношений, имеющих существенное значение для эффективного функционирования национальной экономики.

Значимое место занимают нормы о порядке банковского контроля со стороны ЦБ РФ, об ответственности за совершение правонарушений в банковской сфере.

Особенности банковских правоотношений:

1) нормы банковского права регулируют широкий круг общественных отношений, состоящий из двух взаимосвязанных сегментов:

а) отношений, имеющих существенное значение для функционирования кредитно—денежной системы государства и эффективного развития экономики;

б) отношений, имеющих непосредственное существенное значение для эффективного осуществления хозяйствующими субъектами своей предпринимательской деятельности;

2) нормами банковского права определяются границы должного, допускаемого или рекомендуемого поведения физических и юридических лиц, порядок деятельности органов государственной власти и местного самоуправления, органов государства в сфере банковского дела и банковской системы;

10 стр., 4909 слов

Развитие кредитных отношений в условиях становления рыночной ...

... кредитных отношений в условиях перехода к рыночной экономике; показать взаимосвязь экономических законов товарно-денежных отношений и специфических законов кредитно-денежной сферы; разработать рекомендации по вопросам обновления банковской ... развития кредитных отношений в ходе проведения нынешнего обновления управления экономикой СРВ. Материалы диссертации могут быть использованы также в системе ...

3) нормами банковского права устанавливается правовой режим взаимоотношений участников банковских правоотношений, определяются права и обязанности кредитных организаций и их клиентов, а также гарантии их реализации; 4) нормы банковского права не только упорядочивают, закрепляют и защищают новые общественные отношения, но и вытесняют из сферы государственного управления банковской системой неправовые отношения и явления, не отвечающие современному уровню развития права, задачам соблюдения баланса частных и публичных интересов.Реализация норм банковского права– это процесс практического претворения в жизнь содержащихся в них требований и правил поведения. В юридической науке выделяются четыре способа (формы) реализации норм права: исполнение, применение, использование и соблюдение.

Исполнение нормбанковского права представляет собой процесс совершения всеми участниками банковских правоотношений тех действий, которые предписаны в нормах.

Применение нормбанковского права осуществляется органами государственной власти и практически выражается в совершении ими тех или иных юридически значимых действий, бездействии, издании Центральным банком РФ индивидуальных правовых актов, основанных на требованиях материальных или процессуальных норм, и т. д.

Прииспользовании нормбанковского права участник банковских правоотношений сам решает, воспользоваться ему или нет каким—либо предусмотренным банковско-правовыми нормами правом.

Соблюдение нормбанковского права пассивно по своей сути и заключается в воздержании участника банковских правоотношений от нарушения указанных банковско-правовых норм.

7. Понятие и особенности банковских правоотношений

Предмет изучения банковского права– банковские правоотношения.

Банковские правоотношения– это урегулированные нормами банковского права общественные отношения, складывающиеся в процессе деятельности банков и небанковских кредитных организаций.

Банковские правоотношения имеют несколько признаков:

1) это общественные отношения, т. е. отношения между юридическими и физическими лицами, имеющие общественную значимость;

2) это денежные по своей экономической сущности отношения, заключающиеся в перераспределении денежных средств между отраслями экономики и регионами страны, эффективном обеспечении расчетов;

3) банковское правоотношение, представляющее собой юридическую связь субъектов таких правовых отношений посредством субъективных прав и юридических обязанностей.

Состав конкретного банковского правоотношения– это совокупность его участников, т. е. субъектов банковских правоотношений.

Классификация банковских правоотношений может производиться в зависимости от:1) субъектного составамежду:

а) банками и клиентами;

б) двумя коммерческими банками по поводу осуществления банковских операций;

15 стр., 7308 слов

Кредитно-денежное регулирование экономики

... заключения, списка использованной литературы. 1. Теоретические основы кредитно-денежного регулирования экономики. 1.1 Механизм реализации денежно – кредитной политики. Денежно-кредитная (монетарная) политика – это комплекс ... (переучету ценных бумаг) и ставки по рефинансированию (кредитованию банковских учреждений). Центральные банки устанавливают несколько официальных учетных ставок в ...

в) ЦБ РФ и банками;

г) банками по поводу создания союзов, ассоциаций, клиринговых палат и прочих производных образований (членские правоотношения);

д) ЦБ РФ и Правительством РФ (отношения взаимного представительства);

е) ЦБ РФ и высшими органами представительной власти (назначение и отчет);

2) характера банковских операций, т. е. выделяются правоотношения, опосредующие:

а) пассивные банковские операции, в которых банк выступает должником,

  • институт банковского вклада, банковского счета, выпуск ценных бумаг;
  • б) активные банковские операции, в которых банк участвует как кредитор,

  • кредитные договоры и договоры об уступке денежного требования;

    в) посреднические банковские операции и расчетные правоотношения;

    г) вспомогательные банковские операции – правоотношения по поводу оказания информационных и иных услуг;

    3) содержания правоотношения:

    а) имущественного, связанного с денежными средствами как видом имущества;

    б) неимущественного, связанного с обеспечением банковской тайны, использованием определенных наименований и др.;

    в) организационного, связанного с построением внутренней организационной структуры самого банка и банковской системы в целом.

    Структура банковских правоотношений– это внутреннее строение и взаимосвязь элементов правового отношения, ее составляют субъекты (участники) и содержание правоотношения.

    Банковские правоотношения имеют особый кругсубъектов.Субъектами являются РФ и субъекты РФ, административно—территориальные образования, органы государственной власти и их должностные лица, юридические лица, кредитные организации и их ассоциации, ЦБ РФ, иностранные банки и их представительства на территории РФ.

    Объект банковского правоотношения– то, по поводу чего субъекты правовых отношений вступают в правовую связь.

Объекты правоотношений – разнообразные материальные и нематериальные блага.

8. Банковский надзор и его виды , 8. Банковский надзор и его виды

Органом банковского регулирования и банковского надзорав соответствии с ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» являетсяБанк России.Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства и нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов.Банковская система– это объект надзора для Банка России.Надзор– это средство обеспечения пруденциального регулирования. Это надзор в узком смысле слова, т. е. надзор за отдельными кредитными организациями как частью банковской системы.

Каждая в отдельности кредитная организация является предметом конкретного надзора со стороны ЦБ РФ. Усиление надзора за конкретной кредитной организацией может быть продиктовано общими интересами укрепления банковской системы, в частности, управлением системными рисками. Однако в этом есть и обратная сторона: кредитная организация теряет свои преимущества в системе конкурентных отношений. Информация о том, что определенная кредитная организация подвергается интенсивному надзору, может породить сомнения у ее клиентов.

12 стр., 5646 слов

Экономический рост и денежно-кредитная политика

... экономического роста России инфляция создает серьезные проблемы всем: Правительству - съедает рост ВВП и делает недостижимой задачу его реального удвоения в течение лет; бизнесу - лишает инвестиционных и кредитных ... стратегией социально-экономического развития страны Правительство Российской Федерации и Банк России в области денежно-кредитной политики устанавливают цель по снижению инфляции ...

Вид банковского надзора– это обусловленная объектом и предметом банковского надзора конкретная деятельность Банка России по проверке деятельности кредитной организации.

Банковский надзор можно классифицировать по нескольким критериям.

1. Общая классификация банковского надзора. В зависимости от предмета надзора следует выделитьфункциональные виды надзора, а в зависимости от субъекта – институциональные.

2. Предметная классификация банковского надзора (функциональная).

Банковский надзор классифицируется в соответствии со спецификой нормативного, экономического и финансового содержания банковской деятельности, которая является предметом надзора.

3. Нормативная классификация банковского надзора. Выделяют два вида:общий(юридический) ипруденциальный(финансовый).

4. В зависимости от развития банковской деятельности кредитной организации, следует различать виды банковского надзора:

1) лицензирование банковской деятельности;

2) текущий надзорза соблюдением законов, финансовых нормативов и нормативных актов Банка России.

5. В зависимости от экономического и финансового содержания банковской деятельности различаютвалютный надзоринадзор, связанный с обслуживанием банками бюджетных счетов.

6. В зависимости от места проведения надзора текущий контроль делится на два вида: дистанционный и контактный.

Дистанционный надзор– это наблюдение за деятельностью кредитных организаций на основе представленных ею банковских и, в частности бухгалтерских документов.

Контактный надзор– это проверки деятельности кредитных организаций, проводимые представителями Банка России непосредственно в кредитной организации. Для этих целей в структуре Банка России создаются специальные подразделения – Департамент инспектирования кредитных организаций и соответствующие структуры в его территориальных учреждениях.

Практическое задание:

1. Что понимается под банковской деятельностью?

2. В чем проявляется комплексность отрасли банковского права?

3. Какие методы правового регулирования присущи банковскому законодательству?

4. Что является предметом банковского регулирования?

5. Какие определения банковского правоотношения встречаются в юридической литературе?

6. Что понимается под правовым режимом банковской деятельности?

7. Каковы основания возникновения, изменения и прекращения банковских правоотношений?

8. Что понимается под банковскими правилами и обычаями?

9. Какие акты Банка России не относятся к нормативным?

10. В чем заключается роль общих и специальных законов в механизме правового регулирования банковской деятельности?

11. Подберите и запишите по 3 примера источников банковского права следующих форм: кодекс, закон, указ, постановление, инструкция, правила. Укажите, какие органы компетентны принимать указанные акты в названных формах.

12. Назовите основные международные акты, регулирующие банковскую деятельность, и раскройте порядок их применения.

13. Раскройте содержание понятий «банковское право» и «банковское законодательство».

Лекция 2 Понятие банковской системы. Субъекты банковского законодательства , Лекция 2 Понятие банковской системы. Субъекты банковского законодательства.

1. Понятие, сущность и структура банковской системы РФ

2. Юридический статус и основные признаки кредитных организаций

3. Создание кредитной организации

4. Небанковские кредитные организации в банковской системе РФ

5. Юридический статус ЦБ РФ

6. Филиалы и представительства кредитной организации

7. Банковские союзы, холдинги и ассоциации

8. Иностранные банки, их филиалы и представительства

9. Территориальные управления и расчетно-кассовые центры ЦБ РФ

1. Понятие, сущность и структура банковской системы рф

Банковская система– совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно—кредитного механизма. Банковская система включает в себя ЦБ РФ, сеть коммерческих банков и других кредитно—расчетных центров. ЦБ РФ проводит государственную эмиссионную и валютную политику. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.

Банковская система занимает значительное место в системе органов, осуществляющих финансовую деятельность от имени государства

В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно—финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.).

Оба звена банковской системы наделены определенными властными полномочиями в сфере управления банковскими финансами. От состояния банковской системы зависит устойчивость национальной валюты, эффективное функционирование государственных органов.

Элементы, составляющие банковскую систему, не ограничиваются органами, которые непосредственно осуществляют банковские операции. В число элементов входят органы, которые регулируют деятельность банковской системы. Сущность деятельности банковской системы заключается в выполнении определенных функций, которые отличают банки от других органов.

К основным функциям банковской системы относятся:

1) организация безналичного оборота;

2) организация налично-денежного оборота;

3) аккумуляция средств для функционирования кредитования отраслей экономики;

4) расчетно-кассовое исполнение государственного бюджета;

5) организация хранения сбережений населения.

Важное значение имеют принципы организации банковской системы, к ним относятся:

1) государственная монополия на осуществление регулирования и надзора за банковской деятельностью. Она позволяет проводить в государстве единую эмиссионную политику и надзирать за банковской деятельностью;

2) централизация банковской системы. Обязательность государственного регулирования деятельности кредитных организаций ЦБ РФ;

3) самостоятельность банков в совершении банковских операций.

Особое место среди специальных органов государственной власти, созданных для осуществления финансовой деятельности, занимает ЦБ. Он играет важную роль при формировании и реализации одной из составных частей государственной организационной политики – денежно—кредитной политики государства.

Наряду с ЦБ РФ, в деятельности государства участвуют и кредитные организации. Несмотря на то, что они не являются государственными органами, тем не менее, банки в ряде случаев осуществляют властные полномочия.

2. Юридический статус и основные признаки кредитных организаций , 2. Юридический статус и основные признаки кредитных организаций

Правовой статус кредитной организации регулируется конституционным, гражданским и банковским правом. Конституция РФ устанавливает определенные нормы, которые регулируют основы правового положения юридического лица, и следовательно являются основами правового положения кредитной организации. Следует различать конституционный, гражданско-правовой, банковский, а также налогово-правовой статусы кредитной организации.

Кроме этого, следует различатьобщийиспециальный правовые статусыкредитных организаций.

Общий правовой статус кредитной организации– это ее статус при обычных условиях деятельности данной организации. Однако в условиях, когда кредитная организация находится на грани банкротства, к ней могут быть применены меры по предупреждению ее несостоятельности. В этих условиях к ней могут быть применены Банком России меры, ограничивающие права ее участников и органов управления. Такой правовой статус кредитной организации можно назватьспециальным.Например, когда в кредитную организацию вводится временная администрация, которая принимает на себя управление ее делами.

Налогово-правовой статус кредитных организаций– это одна из основных категорий налогового права, так как от его сущности, содержания и правового закрепления зависит эффективность налоговых отношений с участием кредитных организаций. Основным элементом налогово-правового статуса кредитных организаций являются налоговые права и обязанности кредитных организаций.

Гражданское право России регулирует имущественные и личные неимущественные отношения кредитной организации, а следовательно, регламентируетГражданско-правовой статус кредитной организации.

В рассматриваемую категорию прежде всего входит организационно—правовая форма кредитной организации. Особенности правового положения кредитных организаций, образованных в форме обществ с ограниченной ответственностью, права и обязанности их участников также определяются российским законодательством, регулирующим деятельность кредитных организаций. Права и обязанности кредиторов кредитных организаций, образованных в форме обществ с ограниченной ответственностью, определяются также законодательством, регулирующим деятельность кредитных организаций.

Банковский статус кредитной организацииреализуется в банковском правоотношении.

Исходя из сказанного можно сделать вывод, чтоправовой статус кредитной организациикак самостоятельного юридического лица обеспечивает данной организации автономность и независимость в ее оперативной финансово—хозяйственной деятельности от вышестоящих государственных и местных органов власти.

3. Создание кредитной организации Этапы создания кредитных организаций:

1. Предварительный этаппредназначен для согласования с ЦБ РФ названия будущей кредитной организации. До подписания учредительного договора учредители кредитной организации направляют в ЦБ РФ запрос о предварительном согласовании предполагаемых полного официального и сокращенного наименований кредитной организации.

ЦБ РФ в течение 3 рабочих дней после получения запроса направляет в адрес учредителей кредитной организации и в адрес территориального учреждения Банка России по предполагаемому местонахождению кредитной организации телеграмму, подтверждающую предварительное согласование предполагаемых наименований кредитной организации.

2. Подготовка и подписание учредительных документов.На этой стадии происходит подписание учредительного договора и устава.

Кредитная организация должна иметь учредительные документы, предусмотренные гражданским законодательством для юридического лица соответствующей организационно—правовой формы.

Для акционерных обществ – это устав, для обществ с ограниченной ответственностью и обществ с дополнительной ответственностью – учредительный договор и устав.

Кредитная организация обязана регистрировать все изменения, вносимые в ее учредительные документы.

3. Государственная регистрация.Не позднее чем через 1 месяц после подписания учредительного договора учредители направляют в территориальное учреждение ЦБ РФ по предполагаемому местонахождению кредитной организации следующие документы:

1) заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций;

2) учредительный договор и устав;

3) бизнес—план, утвержденный собранием учредителей (участников) кредитной организации, протокол собрания учредителей (участников), содержащий решения об утверждении устава кредитной организации, а также кандидатур для назначения на должности руководителя кредитной организации и главного бухгалтера кредитной организации;

4) документы об уплате государственной пошлины и лицензионного сбора;

5) копии государственной регистрации учредителей, аудиторские заключения;

6) документы, подтверждающие источники происхождения средств;

7) анкеты кандидатов на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера, а также на должности тех же лиц филиалов кредитных организаций.

4. Получение лицензии на осуществление банковской деятельности.Право на осуществление банковской деятельности у вновь созданной кредитной организации возникнет после получения лицензии. Лицензии, выдаваемые ЦБ РФ, учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций. Реестр выданных кредитным организациям лицензий подлежит публикации ЦБ РФ в официальном издании ЦБ РФ («Вестнике Банка России») не реже одного раза в год.

В соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности»уставный капитал кредитной организациисоставляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов.

Банк России устанавливает норматив минимального размера уставного капитала вновь регистрируемой кредитной организации, предельные размеры неденежных вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, вносимого в оплату уставного капитала. Норматив минимального размера уставного капитала кредитной организации может устанавливаться в зависимости от вида кредитной организации.

Решение Банка России об изменении минимального размера уставного капитала вступает в силу не ранее чем через дней с момента его официального опубликования. Для вновь регистрируемых кредитных организаций Банком России применяется норматив минимального размера уставного капитала, действующий на день подачи документов на регистрацию и получение лицензии.

Банк России не имеет права требоватьот ранее зарегистрированных кредитных организаций изменения их уставного капитала, за исключением случаев, установленных федеральными законами.

Не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации привлеченные денежные средства. В целях оценки средств, вносимых в оплату уставного капитала кредитной организации, Банк России вправе установить порядок и критерии оценки финансового положения ее учредителей.

Средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти, не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Средства бюджетов субъектов РФ, местных бюджетов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации на основании законодательного акта субъекта РФ или решения органа местного самоуправления в порядке, предусмотренном федеральными законами.

Приобретение и получение в доверительное управление в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом, либо группой юридических или физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 5 % акций кредитной организации требует уведомления Банка России, более % – предварительного согласия Банка России.

Учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых 3 лет со дня его регистрации.

4. Небанковские кредитные организации в банковской системе рф , 4. Небанковские кредитные организации в банковской системе рф

Кредитная организация– юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Правовой статус кредитных организаций регулируется Конституцией РФ, ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «Об акционерных обществах», ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» и др.

Кредитная организация имеет полное официальное наименование на русском языке. Кредитная организация не отвечает по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам кредитной организации, за исключением случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства. Кроме того, кредитная организация не отвечает по обязательствам ЦБ РФ, а ЦБ РФ не отвечает по обязательствам кредитной организации, за исключением случаев, когда ЦБ РФ принял на себя такие обязательства.

Органы законодательной и исполнительной власти и органы местного самоуправления не вправе вмешиваться в деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Кредитная организация не может быть обязана к осуществлению деятельности, не предусмотренной ее учредительными документами, за исключением случаев, когда кредитная организация приняла на себя соответствующие обязательства, или случаев, предусмотренных федеральными законами.

Виды кредитных организаций:

1) банковская кредитная организация (банк)– кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

2) небанковская кредитная организация– кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Виды небанковских кредитных организаций:

1) организации, осуществляющие расчетные операции, такие как открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, осуществление расчетов по поручению юридических лиц по их банковским счетам;

2) организации, осуществляющие депозитные и кредитные операции, предусмотренные законодательством;

3) организации инкассации, которые вправе осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.

5. Юридический статус цб рф

Центрального банка: общая характеристика и ее особенности

Статус Банка Россиизаконодательно определяется Конституцией РФ, ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами. Согласно Конституции РФ главной задачей Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля. В соответствии со ст. 3 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»основными целями деятельности Банка Россииявляются: укрепление покупательной способности и курса рубля по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы России: обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Реализация этих целей осуществляется Банком России независимо от органов государственной власти.

Принцип независимости– это ключевой элемент статуса ЦБ РФ. Он проявляется прежде всего в том, что Банк России не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Независимость статуса Банка России отражена в ст. 1, 2 и 5 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Банк России является юридическим лицом и выступает как субъект публичного права. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России осуществляются самим Банком России; изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются. Финансовая независимость ЦБ РФ выражается также в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России так же, как и Банк России – по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства. В соответствии со ст. 5 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России. В случаях такого вмешательства Банк России информирует об этом Государственную Думу РФ и Президента РФ. Кроме того, Банк России вправе защищать свой статус и полномочия в судебном порядке.

Банк России подотчетенГосударственной Думе Федерального Собрания РФ, которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента РФ) и членов совета директоров Банка России, а также назначает аудитора Банка России и утверждает годовой отчет ЦБ РФ и аудиторское заключение.

6. Филиалы и представительства кредитной организации , 6. Филиалы и представительства кредитной организации

Основные требования к созданию филиалов кредитных организаций установлены ст. ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Филиалом кредитной организации являетсяее обособленное подразделение, расположенное вне местонахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России, выданной кредитной организации.

Представительством кредитной организации являетсяее обособленное подразделение, расположенное вне местонахождения кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту. Представительство кредитной организации не имеет права осуществлять банковские операции.

Филиалы и представительства кредитной организации не являются юридическими лицами

и осуществляют свою деятельность на основании положений, утверждаемых создавшей их кредитной организацией.

Руководители филиалов и представительств назначаются руководителем создавшей их кредитной организации и действуют на основании выданной им в установленном порядке доверенности.

Кредитная организация открывает на территории РФ филиалы и представительства с уведомлением Банка России. В уведомлении указываются почтовый адрес филиала, его полномочия и функции, сведения о руководителях, масштабы и характер планируемых операций, а также представляются оттиски его печатей и образцы подписей его руководителей.Кредитные организации, открывающие филиалы для осуществления указанным филиалом банковских операций, должны:

1) соблюдать требования федерального законодательства и нормативных актов ЦБ РФ;

3) представить для согласования на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиалов кандидатуры, отвечающие квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами ЦБ РФ. Вместе с уведомлением кредитная организация направляет положение о филиале, содержащее полное и сокращенное наименования филиала, а также перечень тех банковских операций и сделок, право на осуществление которых делегировано филиалу, в территориальное учреждение ЦБ РФ, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации. Положение представляется в 4 экземплярах, в территориальное учреждение ЦБ РФ по месту открытия филиала положение не представляется.

Филиалы кредитной организации с иностранными инвестициями на территории РФ регистрируются Банком России.

За открытие филиала кредитной организации уплачивается государственная пошлина, предусмотренная законодательством о налогах и сборах (20 000 руб.).

7. Банковские союзы, холдинги и ассоциации

Банковская группа– это не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций).

Банковский холдинг– не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций), в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации (кредитных организаций).

Под существенным влиянием понимается возможность определять:

1) решения, принимаемые органами управления юридического лица;

2) условия ведения им предпринимательской деятельности;

3) единоличный исполнительный орган или более половины состава коллегиального исполнительного органа юридического лица;

4) избрание более половины состава совета директоров (наблюдательного совета) юридического лица, в связи с участием в его уставном капитале и в соответствии с условиями договора, заключаемого между юридическими лицами, входящими в состав банковской группы и (или) в состав банковского холдинга.

Головная кредитная организация банковского холдинга, головная организация банковской группы обязаны уведомить ЦБ РФ о создании банковского холдинга, банковской группы. Коммерческая организация, которая может быть признана головной организацией банковского холдинга, в целях управления деятельностью всех входящих в него кредитных организаций, вправе создать управляющую компанию банковского холдинга. В этом случае она исполняет обязанности, которые обычно возлагаются на головную организацию.

Управляющая компания банковского холдинга– хозяйственное общество, основной деятельностью которого является управление деятельностью кредитных организаций, входящих в банковский холдинг.

Управляющая компания банковского холдинга не вправе заниматься страховой, банковской, производственной и торговой деятельностью.

Коммерческая организация, которая в соответствии с федеральным законодательством может быть признана головной организацией банковского холдинга, обязана иметь возможность определять решения управляющей компании банковского холдинга по вопросам, отнесенным к компетенции собрания ее учредителей (участников), в том числе о ее реорганизации и ликвидации.

Союзы и ассоциации кредитных организаций создаются и регистрируются в порядке, установленном законодательством РФ для некоммерческих организаций.

Союзы и ассоциации кредитных организаций уведомляют Банк России о своем создании в месячный срок после регистрации.

8. Иностранные банки, их филиалы и представительства , 8. Иностранные банки, их филиалы и представительства

Филиалы и представительства иностранных кредитных организацийявляются частью российской банковской системы РФ.

Банком России непосредственно решается вопрос о целесообразности участия филиалов и представительств в банковской системе и функционирования их на территории РФ.

Вопрос о филиалах иностранных банков урегулирован несколькими нормами. В гл. «Международная и внешнеэкономическая деятельность Банка России» ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ст. 52), помимо остального говорится о том, что ЦБ РФ выдает разрешения на создание кредитных организаций с иностранными инвестициями. Он выдает разрешение на открытие филиалов иностранных банков.Филиал кредитной организации– это обособленное подразделение, расположенное вне местонахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией ЦБ РФ, выданной кредитной организации.

Представительство кредитной организации– это обособленное подразделение, расположенное вне местонахождения кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту.

В настоящее время в России нет ни одного филиала иностранной кредитной организации. А во всех развитых банковских системах Запада нет филиалов российских банков.

На сегодняшний день в России удельный вес кредитных организаций с контрольным пакетом иностранного капитала составляет 8,1 %. Этот показатель снизился – на начало 2000 г он достигал 10,6 %. Такие банки привлекают 2,3 % средств физических лиц и 10,3 % средств предприятий и организаций. Можно сделать вывод, что, обозначив свое стратегическое присутствие на российском рынке, иностранный капитал продолжает занимать выжидательную позицию.

По—другому складывается обстановка с представительствами иностранных кредитных организаций на территории РФ. На практике таких представительств уже встречается достаточно много. Их создание и порядок функционирования определены федеральными законами и нормативными актами ЦБ РФ.

Представительство создается иностранной кредитной организацией в целях изучения экономической ситуации и положения в банковском секторе России, для оказания консультационных услуг своим клиентам, поддержания и расширения контактов с российскими кредитными организациями, развития международного сотрудничества.

Представительство действует от имени и по поручению представляемой им кредитной организации. Ее название должно быть указано в разрешении на открытие представительства.

Представительство иностранной кредитной организации– это открытое с разрешения ЦБ РФ на территории РФ обособленное подразделение иностранной кредитной организации.

Банк России оказывает представительству на весь срок выданного ему разрешения паспортно-визовую поддержку, содействие в регистрации проживания иностранного персонала, а также в решении таможенных и других вопросов.

9. Территориальные управления и расчетно-кассовые центры цб рф

Статус территориальных учреждений ЦБ РФ определяется Положением «О территориальных учреждениях Банка России».

Территориальное учреждение– обособленное подразделение Банка России, осуществляющее на территории субъекта РФ часть его функций и входящее в единую централизованную систему Банка России с вертикальной структурой управления.

Территориальные учреждения, как правило, создаются на территории субъектов РФ. По решению совета директоров Банка России территориальные учреждения могут создаваться по экономическим районам, объединяющим территории нескольких субъектов РФ.

Территориальными учреждениями Банка России являются егоглавные управленияв краях, областях и автономных округах РФ, городах Москве и Санкт—Петербурге, национальные банки республик в составе РФ.

Территориальное учреждение Банка России, созданное по экономическому району, объединяющему территории нескольких субъектов РФ, является Главным управлением.

В составе территориальных учреждений на правах структурных подразделений действуют Расчетно—кассовые центры(РКЦ), иные подразделения, в том числе обеспечивающие деятельность территориального учреждения, создание и ликвидация которых утверж—дается Банком России.

Территориальное учреждение не имеет статуса юридического лица и обладает полномочиями, предоставленными ему нормативными актами Банка России.

Банк России наделяет территориальное учреждение имуществом, стоимость которого отражается на балансе территориального учреждения, входящем составной частью в баланс Банка России.

Головной расчетно-кассовый центр, межрайонный расчетно-кассовый центр, районный расчетно-кассовый центр являются структурными подразделениями Банка России, действующими в составе территориального учреждения Банка России.

Основной целью деятельности РКЦкак структурного подразделения Банка России, осуществляющего банковские операции с денежными средствами в условиях двухуровневой банковской системы, является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы РФ.

Взаимоотношения РКЦ с обслуживаемыми кредитными организациями, представительными и исполнительными органами государственной власти, местного самоуправления, органами Федерального казначейства, другими клиентами строятся на договорной основе.

РКЦ возглавляет начальник, назначаемый на должность и освобождаемый от должности руководителем территориального учреждения Банка России в порядке, определяемом советом директоров Банка России.

Начальник РКЦ руководит деятельностью РКЦ и действует от имени Банка России на основании доверенности, выданной в порядке передоверия начальником территориального учреждения Банка России.

РКЦ имеет идентификационный код, печать со своим наименованием и изображением Государственного герба РФ, а также штампы, необходимые для выполнения его функциональных задач.

Практическое задание:

1. Вопросы для самоконтроля: , 1. Вопросы для самоконтроля:

1. При наличии каких оснований может быть возбуждено арбитражным судом дело о банкротстве кредитной организации?

2. Каким образом строятся взаимоотношения Банка России с кредитными организациями, их объединениями, ассоциациями и союзами?

3. Какие элементы включает в себя банковская система России?

4. Что понимается под небанковской кредитной организацией и в каком порядке они создаются?

5. Как образуются группы кредитных организаций и банковские холдинги, являются ли они элементами банковской системы?

6. Назовите правовые формы и основные направления взаимодействия Центрального банка и элементов банковской системы.

8. Какой орган является высшим органом управления в акционерном коммерческом банке?

9. Какой орган осуществляет общее руководство деятельностью коммерческого банка?

10. Какие сведения должен содержать Устав кредитной организации?

11. Из чего составляется уставный капитал кредитной организации и каким образом его размер регулируется Банком России?

12. Что понимается под реорганизацией банка и какие формы реорганизации банков предусмотрены законодательством?

13. Какие основания для отзыва лицензии на осуществление банковских операций предусмотрены законодательством?

14. Какие последствия наступают для кредитной организации с момента отзыва у нее лицензии па осуществление банковских операций?

15. Что понимается под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации?

16. Кто обладает правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом?

2. Задания:

1. Схематично изобразите примерную организационную структуру коммерческого банка.

2. Перечислите, какие виды лицензий могут получить создающиеся банковские и небанковские кредитные организации.

3. Назовите способы расширения своей деятельности кредитными организациями.

4. Раскройте порядок регистрации кредитной организации и выдачи лицензии на осуществление банковских операций.

5. Перечислите документы, необходимые для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций.

6. Раскройте порядок Добровольной и принудительной ликвидации кредитной организации.

7. Назовите основания для отказа в государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций.

8. Перечислите виды лицензий на осуществление банковских операций, которые могут быть выданы действующим банковским и небанковским кредитным организациям для расширения их деятельности.

9. Раскройте, в чем заключаются отличия в деятельности филиала Коммерческого банка от его представительства. Каков порядок их создания?

10. Проанализируйте, противоречит ли принципу «рыночных взаимоотношений банка с клиентом» участие банков в благотворительных программах.

3. Задачи:

1. Акционерное общество коммерческий банк «Лига» (продавец) предъявило иск к ООО «Сигма» (покупателю) о признании недействительным договора купли-продажи здания. В обоснование исковых требований АО «КБ «Лига»» указало, что здание внесено в уставный капитал и его продажа влечет за собой уменьшение этого капитала. Согласно уставу вопросы уменьшения уставного капитала отнесены к компетенции общего собрания, которое не принимало решения о продаже здания и уменьшении уставного капитала.

Оспариваемая сделка была совершена генеральным директором банка. Стоимость проданного здания не превысила 20% балансовой стоимости чистых активов общества, к тому же, как свидетельствует представленный в суд бухгалтерский баланс АО, стоимость чистых активов в результате сделки не оказалась меньше размера уставного капитала.

Какое решение должен принять арбитражный суд?

2. Студент Рябинин при ответе на вопрос контрольной работы по банковскому праву: «Какие документы необходимо представить в Банк России для государственной регистрации коммерческого банка?» назвал следующие:

;

  • заявление с ходатайством о государственной регистрации коммерческого банка и выдаче лицензии на осуществление банковских операций имя руководителя Банка России, включающее бизнес-план коммерческого банка;
  • ;

  • учредительные документы (Устав \ Устав + Учредительный договор);
  • ;

  • протокол общего собрания учредителей;
  • ;

  • свидетельство об оплате государственной пошлины за регистрацию
  • ;

  • нотариально заверенные копии свидетельств о государственной регистрации учредителей — юридических лиц; аудиторское заключение о достоверности финансовой отчетности учредителей — юридических лиц с приложением балансов и отчетов о прибылях и
  • убытках за последние 3 года; подтверждение органов налоговой службы выполнения учредителями обязательств перед бюджетами всех

    уровней за последние 3 года;

    ;

  • список учредителей кредитной организации;
  • ;

  • анкеты кандидатов на должности, руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера.

    Как Вы считаете, точен ли ответ студента Рябинина?

    3.

Гражданин Соколов В. Г. обратился с вопросом к знакомому студенту-юристу Малышеву Ю.Н. : «Управляющая банком не выдает мне деньги по исполнительному листу (он у меня на руках), заявляя, что они работают лишь с юридическими лицами. Подал в суд исковое заявление, а судья «подыгрывает» управляющей. Где найти на них управу?». Студент Малышев Ю.Н. разъяснил, что порядок взыскания присужденных денежных сумм урегулирован ФЗ «Об исполнительном производстве» от 21.07.97 г. № 119-ФЗ. В соответствии с п.2 ст.6 упомянутого Закона банк, осуществляющий обслуживание счетов должника, в 3-дневпый срок со дня получения исполнительного документа от взыскателя исполняет содержащееся в исполнительном документе требование о взыскании денежных средств либо делает отметку о полном либо частичном неисполнении указанных требований в связи с отсутствием на счетах должника денежных средств, достаточных для удовлетворения требований взыскателя. Неисполнение указанных требований является основанием для наложения судом общей юрисдикции или арбитражным судом на банк или иную кредитную организацию штрафа. Действия, с которыми не согласен Соколов В.Г., могут быть обжалованы в порядке, установленном процессуальным законодательством.

Правильный ли ответ дал студент Малышев Ю.Н.?

4. В связи с грубыми нарушениями финансовых операций Банком России 11.07.97 г. издан Приказ №02-65 «Об аннулировании записи о регистрации устава коммерческого банка «Конверсия, реконструкция и развитие»» и о проведении ликвидационных процедур. Несмотря на неоднократные предписания Главного управления ЦБ РФ по г. Москве, коммерческий банк не создал ликвидационную комиссию, вследствие чего управление вынуждено было приступить к осуществлению ликвидационных процедур 14.10.97 г. Заявка на публикацию сообщения о ликвидации коммерческого банка была направлена управлением в «Вестник Банка России» и газету «Известия» в июле 1997 г., однако информационное сообщение о ликвидации банка было опубликовано в печати 14.11.97 г. Производственное коммерческое объединение «Искра», не зная о предстоящей ликвидации коммерческого банка, заключило с ним депозитный Договор от 29.08.97 г. № 10. Однако коммерческий банк свои обязательства не выполнил и денежные средства в сумме 500 млн. руб. не возвратил, сославшись на то, что в отношении банка ведется процедура ликвидации.

ПКО «Искра» предъявило в Московский арбитражный суд иск о взыскании с Банка России в лице Главного управления ЦБ РФ по г. Москве 550 млн. руб. убытков. Обосновывая свои исковые требования, истец исходил из того, что в результате неправомерных, на его взгляд, действий Главного управления ЦБ РФ по г. Москве, не выполнившего Приказ Банка России от 11.07.91 г. № 02-65 «Об аннулировании записи о регистрации устава коммерческого банка «Конверсия, реконструкция и развитие»» (в частности, несвоевременно создавшего ликвидационную комиссию и с запозданием опубликовавшего сообщение о ликвидации банка) у ПКО «Искра» возникли убытки.

Кто несет ответственность перед ПКО «Искра»- за причиненные ему убытки?

5. Территориальным фондом обязательного медицинского страхования Алтайского края были произведены проверки своевременности, полноты и правильности уплаты страховых взносов по обязательному медицинскому страхованию Зональным и Панкрушихииским расчетно-кассовыми центрами Банка России, являющимися плательщиками таких взносов в соответствующих филиалах фонда за период с 01.01.94 по 30.07.97 г. В результате проверок установлено недоначисление страховых взносов, в связи с чем территориальный фонд предъявил названным РКЦ Банка России распоряжения о списании недоимок, пеней и штрафов в безакцептном порядке, которые расчетными центрами были возвращены без исполнения.

Территориальный фонд медицинского страхования Алтайского края обратился в арбитражный суд с иском к Банку России о взыскании задолженности по страховым взносам, пеней за просрочку платежа и штрафа. Определением арбитражного суда дело прекращено ввиду неподведомственности спора арбитражному суду. Суд исходил из того, что ст. Закона РФ от 28.06.91 г. «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» и п. Инструкции о порядке взимания и учета страховых взносов (платежей) на обязательное медицинское страхование от 11.10.93 г. № 1018 предусмотрен бесспорный порядок их взимания.

Подведомствен ли данный спор ар б и трале ному суду и вправе ли территориальный фонд обязательного медицинского страхования обращаться в суд за судебной защитой своих прав?

6. Мемориальным ордером от 19.08.92 г. Банк России списал с корреспондентского счета «Маркетингбанка» без его согласия 495 млн. руб. В период с 1993 по 1996 г. Банк России принимал без возражений от «Маркетингбанка» отчеты, в которых сумма в 495 млн. руб. проходила как дебиторская задолженность Банка России, что, по мнению коммерческого банка, свидетельствовало о признании долга. «Маркетингбанк» 04.07.96 г. обратился к Банку России с требованием о восстановлении необоснованно списанной суммы. Банк России отказал коммерческому, банку, ссылаясь на пропуск срока исковой давности. «Маркетингбанк» 10.08.96 г. обратился в арбитражный суд с иском к Банку России о взыскании необоснованно списанной суммы и процентов за пользование чужими денежными средствами.

Какое решение должен принять суд?

7. Коммерческий банк «Гарант» имеет в собственности контрольный пакет акций АО «Марина», занимающегося импортом и реализацией товаров народного потребления. Генеральный директор КБ «Гарант» предложил руководству АО «Марина» закупить крупную партию электрических приборов, гарантируя, что в случае возникновения финансовых затруднений банк поможет рассчитаться с долгами. Полагая, что данное указание является обязательным, АО «Марина» закупило партию электротоваров. Для того чтобы рассчитаться с поставщиками, АО «Марина» обратилось за финансовой поддержкой к КБ «Гарант», однако в помощи было отказано. Кредиторами АО «Марина» был подан иск в арбитражный суд, АО было признано несостоятельным (банкротом).

Несет ли какую-либо ответственность КБ «Гарант» по обязательствам признанного несостоятельным (банкротом) АО « Марина»?

8. При ответе на вопрос преподавателя о том, какие принудительные меры воздействия вправе применять Банк России к кредитным организациям, студент Яковлев В.В. назвал следующие:

;

  • штрафы;
  • ;

  • требование об осуществлении кредитной организацией мероприятий по ее финансовому оздоровлению;
  • ;

  • ограничение на проведение отдельных банковских операций сроком на 6 месяцев;
  • ;

  • запрет па осуществление отдельных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией сроком на 2 года;
  • ;

  • запрет на открытие филиалов на срок до 1 года;
  • ;

  • требование о замене руководителей кредитной организации;
  • ;

  • введение Временной администрации по управлению кредитной организацией;
  • ;

  • отзыв лицензии на осуществление банковских операций;
  • ;

  • установление дополнительного контроля за деятельностью кредитной организации.

    Согласны ли Вы с данным ответом?

    9.

Коммерческий банк «Славянский» был зарегистрирован в 1992 г. За время своей деятельности банк приобрел лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте, выполнял установленные Банком России требования к размеру уставного капитала. Комплексная инспекционная проверка, проведенная территориальным учреждением Банка России, подтвердила устойчивое финансовое положение коммерческого банка. КБ «Славянский» направил в Банк России ходатайство о получении Генеральной лицензии на осуществление банковских операций.

Какими правами наделяется банк, имеющий Генеральную лицензию на осуществление банковских операций?

Лекция 3 Юридические основы деятельности цб рф , Лекция 3 Юридические основы деятельности цб рф

1. Финансовая основа деятельности ЦБ РФ

2. Банковские операции, осуществляемые ЦБ РФ

3. Контроль за деятельностью Центрального Банка РФ

4. Система ЦБ РФ, принципы ее организации

5. Основные функции, выполняемые ЦБ РФ

6. Деятельность, осуществляемая ЦБ РФ в связи с денежной эмиссией и организацией налично-денежного обращения в РФ

7. Нормотворческая функция ЦБ РФ

8. Взаимодействие ЦБ РФ и его учреждений с органами государственной власти и местного самоуправления

9. Организация и осуществление Банком России единой государственной денежно—кредитной политики

10. Виды санкций, применяемые ЦБ РФ по отношению к кредитным организациям

11. Виды лицензий. Условия получения лицензии ЦБ РФ на осуществление банковских операций

12. Реорганизация кредитной организации: виды, формы, регистрация ЦБ РФ

13. Ликвидация кредитной организации

1. Финансовая основа деятельности цб рф

Финансовой основой деятельностиБанка России являетсяуставный капитал и иное имущество Банка России.Статья 2 ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации» предусматривает, что уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. В соответствии с целями и в порядке, которые установлены ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации», Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России. Изъятие и обременение обязательствами указанного имущества без согласия Банка России не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законом. Эти полномочия он осуществляет в соответствии с целями и в порядке, установленном ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации». Банк России имеет уставный капитал в размере 3 млрд рублей. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России – по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами. Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.

Впервые понятие«золотовалютные резервы Банка России» закрепляется в ФЗ «О Центральном Банке РФ»;теперь законодательство разделяет понятия золотовалютные резервы РФ и Банка России, поскольку отдельно предусматривает обслуживание ЦБ золотовалютных резервов РФ. Банк России имеет свои золотовалютные резервы, состав которых он определяет самостоятельно.Золотовалютные резервы—14бэто активы Банка России. Он их наращивает в ходе проведения своей курсовой политики (продажи рублей в обмен на иностранную валюту).

И наоборот, в случае необходимости он может продавать его в обмен на рубли, для того чтобы поддержать курс рубля. Федеральным законом «О Центральном Банке РФ» не устанавливается, где Банк России обязан размещать свои активы, и в частности золотовалютные резервы. Он не запрещает Банку России размещать их на депозитах за рубежом.

Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации» закрепляет положение о том, что получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Но поскольку ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» предусматривает, что Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, то появляется прибыль. Она распределяется в порядке, предусмотренном ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации».

Прибыль Банка России определяется как разница между суммой доходов от предусмотренных ст. ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» бан—ковскихопераций и сделок и доходов от участия в капиталах кредитных организаций и расходами, связанными с осуществлением Банком России своих функций, установленных ст. 4 вышеназванным ФЗ (ст. ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации»).

2. Банковские операции, осуществляемые цб рф , 2. Банковские операции, осуществляемые цб рф

Порядок осуществления сделок и операций Банка России регулируется ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». В соответствии со ст. названного Закона Банк России имеет право осуществлять следующие банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством РФ:

1) предоставлять кредиты на срок не более 1 года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;

2) покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;

3) покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;

4) покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;

5) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;

6) проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы;

7) выдавать поручительства и банковские гарантии;

8) осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;

9) открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории РФ и территориях иностранных государств;

10) выставлять чеки и векселя в любой валюте;

11) осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.

Банк России вправе осуществлять банковские операции и сделки на комиссионной основе, кроме случаев, предусмотренных федеральными законами. Банк России может осуществлять банковские операции по обслуживанию органов государственной власти и органов местного самоуправления, их организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами.

Банк России вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации.

Банк России не имеет права:

1) осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковских операций, и физическими лицами, за исключением случаев, предусмотренных ст. ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации»;

2) приобретать акции (доли) кредитных и иных организаций, за исключением случаев, предусмотренных ст. 8 и 9 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации»;

3) осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России и его организаций;

4) заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации»;

5) пролонгировать предоставленные кредиты.

3. Контроль за деятельностью Центрального Банка рф

Контроль за деятельностью Банка Россиивыражается в непосредственном контроле государства за деятельность ЦБ РФ, а именно подотчетности Банка России Государственной Думе РФ. Председатель Банка России назначается Государственной Думой РФ по представлению Президента РФ. Члены совета директоров назначаются на должность и освобождаются от должности Государственной Думой РФ по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом РФ.

Положениями гл. ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» предусматривается ряд запретов для деятельности Банка России. Банк России не вправе предоставлять кредиты для финансирования дефицитов бюджетов государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов.

Также формой контроля за деятельностью Банка России являетсяотчетность банка перед государством.Отчетный период (отчетный год) Банка России устанавливается с 1 января по декабря включительно.

Банк России ежегодно не позднее мая представляет в Государственную Думу РФ свой годовой отчет, Государственная Дума РФ направляет ежегодный отчет Банка России Президенту РФ, а также на заключение в Правительство РФ. Государственная Дума РФ рассматривает отчет до 1 июля этого же года, и не позднее июля он должен быть опубликован.

Банк России должен включать в годовой отчет «анализ выполнения основных параметров единой государственной денежно—кредитной политики».

Банк России представляетгодовую финансовую отчетность.В нее включаются:

1) годовой баланс;

2) счет прибылей и убытков, в том числе отчет о полученной прибыли и ее распределении;

3) отчет об управлении ценными бумагами и долями участия в капиталах организаций, входящими в состав имущества;

4) отчет о расходах на содержание служащих Банка России;

5) отчет об исполнении сметы капитальных вложений и отчет о формировании и использовании резервов России;

6) ежегодная финансовая отчетность и аудиторское заключение по ней.

Кроме того, в годовой отчет в обязательном порядке включается заключение Счетной палаты РФ по результатам проверки счетов и операций Банка России. За деятельностью ЦБ РФ, его структурных подразделений, других банков и кредитно—финансовых учреждений в рамках банковской системы осуществляет контроль Счетная палата.

4. Система цб рф, принципы ее организации , 4. Система цб рф, принципы ее организации

Структура– это форма внутренней организации (устройства) элементов какого—либо органа.Структура ЦБ РФ– единая централизованная система подразделений главного банка страны с вертикальной структурой управления, состоящая из определенной совокупности взаимосвязанных элементов, обусловленных целями, задачами и компетенцией ЦБ РФ.

В структуру ЦБ РФ входят:

1) центральный аппарат;

2) территориальные учреждения;

3) расчетно-кассовые центры;

4) вычислительные центры;

5) полевые учреждения;

6) учебные заведения;

7) другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, которые необходимы для осуществления деятельности ЦБ РФ.

Органами управления ЦБ РФ являются:

1) национальный банковский совет;

2) Председатель ЦБ РФ;

3) совет директоров ЦБ РФ.

Национальный банковский совет– коллегиальный орган управления ЦБ РФ. Численность Национального банковского совета составляет человек, из которых 2 направляются Советом Федерации Федерального Собрания РФ из числа членов Совета Федерации, 3 – Государственной Думой РФ из числа депутатов Государственной Думы РФ, 3 – Президентом РФ, 3 – Правительством РФ. В состав национального банковского совета входит также Председатель ЦБ РФ.

Отзыв членов национального банковского совета осуществляется органом государственной власти, направившим их в состав Национального банковского совета.

Председатель ЦБ РФназначается на должность Государственной Думой РФ сроком на 4 года большинством голосов от общего числа депутатов по представлению Президента РФ.

Одно и то же лицо не может занимать должность Председателя ЦБ РФ более 3 сроков подряд.

Государственная Дума вправе освободить от должности Председателя ЦБ РФ по представлению Президента РФ.

Председатель ЦБ РФ может быть освобожден от должности только в случаях:

1) истечения срока полномочий;

2) невозможности исполнения служебных обязанностей, подтвержденной заключением государственной медицинской комиссии;

3) подачи личного заявления об отставке;

4) совершения уголовно наказуемого деяния, установленного вступившим в законную силу приговором суда;

5) нарушения федеральных законов, которые регулируют вопросы, связанные с деятельностью ЦБ РФ.

Главный коллегиальный орган непосредственного управления ЦБ РФ– совет директоров. В него входят Председатель ЦБ РФ и членов совета директоров. Члены совета директоров работают на постоянной основе в ЦБ РФ.

Члены совета директоров назначаются на должность Государственной Думой РФ сроком на 4 года по представлению Председателя ЦБ РФ, согласованному с Президентом РФ.Члены совета директоров освобождаются от должности:

1) Председателем ЦБ РФ – по истечении срока полномочий;

2) Государственной Думой РФ по представлению Председателя ЦБ РФ – до истечения срока полномочий.

5. Основные функции, выполняемые цб рф

Основные функции ЦБ закреплены в ст. 4 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации».

Банк России выполняет следующие функции:

1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно—кредитную политику;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

3) утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;

4) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

5) устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

7) устанавливает правила проведения банковских операций;

8) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

9) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

10) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

11) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

12) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

13) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

14) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;

15) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

16) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ;

17) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

18) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;

19) устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

20) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно—кредитных, валютно—финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

21) осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ, в случаях и в порядке, которые предусмотрены федеральным законом;

22) осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

6. Деятельность, осуществляемая цб рф в связи с денежной эмиссией и организацией налично-денежного обращения в рф , 6. Деятельность, осуществляемая цб рф в связи с денежной эмиссией и организацией налично-денежного обращения в рф

Официальной денежной единицей (валютой) РФ является рубль.Один рубль состоит из 100 копеек. Введение на территории РФ других денежных единиц и выпуск денежных суррогатовзапрещаются.

В настоящее время официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается.

Банкноты и монеты ЦБ РФ:

1) являются безусловными обязательствами ЦБ РФ и обеспечиваются всеми его активами;

2) выступают единственным законным средством наличного платежа на территории РФ. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону;

3) обязательны к приему по нарицательной стоимости при осуществлении всех видов платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории РФ;

4) не могут быть объявлены недействительными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монеты ЦБ РФ нового образца. Не допускаются какие—либо ограничения в отношении сумм или субъектов обмена. При обмене банкнот и монеты ЦБ РФ старого образца на банкноты и монеты ЦБ РФ нового образца срок изъятия банкнот и монет из обращения не может быть менее 1 года, но не должен превышать 5 лет. ЦБ РФ без ограничений обменивает ветхие и поврежденные банкноты в соответствии с установленными им правилами.

Эмиссия наличных денег (банкнот и монет), организация их обращения и изъятия из обращения на территории РФ осуществляются исключительно ЦБ РФ. Это обеспечивается тем, что толькосовет директоров ЦБ РФ принимает решения:

1) о выпуске банкнот и монет ЦБ РФ нового образца;

2) об изъятии из обращения банкнот и монет ЦБ РФ старого образца;

3) утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации.

Правила организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации установлены Положением ЦБ РФ от 5 января 1998 г. № 14–П «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» (утв. ЦБ РФ декабря 1997 г.).

В целях организации на территории РФ наличного денежного обращения ЦБ РФ выполняет следующие функции:

1) прогнозирование и организацию производства, перевозку и хранение банкнот и монет ЦБ РФ, создание их резервных фондов;

2) установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

3) установление признаков платежеспособности банкнот и монет ЦБ РФ, порядка их уничтожения, а также замены поврежденных банкнот и монет

ЦБ РФ;

4) определение порядка ведения кассовых операций.

7. Нормотворческая функция цб рф

Процесс нормотворчества включает в себя совокупность последовательно совершаемых действий, завершающих его государственную управленческую деятельность по формированию правовых основ банковской деятельности.

В России нормотворческая функция Банка России, закрепленная в положениях ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации», получила детальное развитие в Положении ЦБ РФ № 519 от сентября 1997 г. «О порядке подготовки и вступления в силу нормативных актов Банка России». Согласно названному Положению нормативные акты Банка России издаются в формеуказания, положения и инструкции.

Банк России по вопросам, отнесенным к его компетенции положениями ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации», издает в форме указаний, положений и инструкций нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, а также всех юридических и физических лиц.

Функции Банка России по осуществлению банковского регулирования и надзора реализуются в виде соответствующих правовых решений, которым присущи следующие специфические признаки:

1) нормативные акты Банка России принимаются государственным органом, на который законодательством РФ возложены соответствующие функции;

2) нормативные акты Банка России имеют государственный, властный характер и выражают государственную волю;

3) нормативные акты Банка России принимаются в установленном законодательством порядке и должны быть выражены в определенной законодательством форме;

4) нормативные акты Банка России обязательны для всех органов власти, органов местного самоуправления, физических и юридических лиц. В полном объеме направляются в необходимых случаях во все зарегистрированные кредитные организации;

5) нормативные акты Банка России вступают в силу по истечении дней после дня их официального опубликования в официальном издании Банка России – «Вестнике Банка России», за исключением случаев, установленных советом директоров ЦБ РФ;

6) нормативные акты Банка России носят подзаконный характер и не должны противоречить федеральному законодательству;

7) нормативные акты Банка России не имеют обратной силы;

8) нормативные акты Банка России подлежат регистрации в Министерстве юстиции России в порядке, установленном законодательством для государственной регистрации нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти.

Существует мнение, что нормотворческие функции Банка России должны быть ограничены. Они, естественно, должны иметь место, но исключительно в пределах, определенных действующим законодательством РФ.

8. Взаимодействие цб рф и его учреждений с органами государственной власти и местного самоуправления , 8. Взаимодействие цб рф и его учреждений с органами государственной власти и местного самоуправления

Основными направлениями взаимодействия с другими органами государственной власти выступает совместная координационная работа с Правительством РФ, различными министерствами и ведомствами. Для реализации возложенных на него функций ЦБ РФ участвует в разработке экономической политики Правительства РФ. Председатель ЦБ РФ (или по его поручению один из его заместителей) участвует в заседаниях Правительства РФ, а также может принимать участие в заседаниях Государственной Думы при рассмотрении законопроектов, касающихся вопросов экономической, финансовой, кредитной и банковской политики.

Кроме того, ЦБ РФ и Правительство РФ информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные взаимные консультации.

Вместе с темЦБ РФ не вправе предоставлять кредитыПравительству РФ для финансирования дефицита федерального бюджета, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, за исключением тех случаев, когда это предусматривается Федеральным законом о федеральном бюджете.

ТакжеЦБ РФ не вправе предоставлять кредитыдля финансирования дефицитов бюджетов государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов.

Что касается взаимодействия с министерствами и ведомствами, то здесь необходимо выделить следующие аспекты. В первую очередь ЦБ РФ консультирует Министерство финансов РФ по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг Рф и погашения государственного долга РФ с учетом их воздействия на состояние банковской системы РФ и прио—ритетов единой государственной денежно—кредитной политики. Министр финансов РФ и министр экономического развития и торговли РФ или по их поручению по одному из их заместителей участвуют в заседаниях совета директоров с правом совещательного голоса.

ЦБ РФ и Министерство финансов РФ в необходимых случаях заключают соглашения о проведении указанных выше операций по поручению Правительства РФ.

Здесь же необходимо коснуться еще одного направления взаимодействия ЦБ РФ с другими органами власти. Если иное не установлено федеральными законами, в Банке России хранятся средства федерального бюджета и средства государственных внебюд—жетных фондов. Кроме того, ЦБ РФ без взимания комиссионного вознаграждения осуществляет операции со средствами федерального бюджета, средствами государственных внебюджетных фондов, средствами бюджетов субъектов РФ и средствами местных бюджетов, а также операции по обслуживанию государственного долга Российской Федерации и операций с золотовалютными резервами.

9. Организация и осуществление Банком России единой государственной денежно—кредитной политики

Денежно—кредитная политика– это комплекс мер государственного воздействия, приемов и инструментов, направленных и использующихся для повышения эффективности государственного управления в денежной и кредитной сферах.

ЦБ РФ ежегодно не позднее августа представляет в Государственную Думу РФ проект основных направлений единой государственной денежно—кредитной политики на предстоящий год, и не позднее 1 декабря – основные направления единой государственной денежно—кредитной политики на предстоящий год. Предварительно проект основных направлений единой государственной денежно—кредитной политики представляется Президенту РФ и Правительство РФ.

Основные направления единой государственной денежно—кредитной политики на предстоящий год включают:

1) концептуальные принципы, лежащие в основе денежно—кредитной политики, проводимой ЦБ РФ;

2) краткую характеристику состояния экономики РФ;

3) прогноз ожидаемого выполнения основных параметров денежно—кредитной политики в текущем году;

4) количественный анализ причин отклонения от целей денежно—кредитной политики, заявленных ЦБ РФ на текущий год, оценку перспектив достижения указанных целей и обоснование их возможной корректировки;

5) сценарный прогноз развития экономики РФ на предстоящий год с указанием цен на нефть и другие товары российского экспорта, предусматриваемых каждым сценарием;

6) прогноз основных показателей платежного баланса РФ на предстоящий год;

7) целевые ориентиры, характеризующие основные цели денежно—кредитной политики, заявляемые ЦБ РФ на предстоящий год, включая интервальные показатели инфляции, денежной базы, денежной массы, процентных ставок, изменения золотовалютных резервов;

8) основные показатели денежной программы на предстоящий год;

9) варианты применения инструментов и методов денежно—кредитной политики, обеспечивающих достижение целевых ориентиров при различных сценариях экономической конъюнктуры;

10) план мероприятий ЦБ РФ на предстоящий год по совершенствованию банковской системы РФ, банковского надзора, финансовых рынков и платежной системы.

Государственная Дума РФ рассматривает основные направления единой государственной денежно—кредитной политики на предстоящий год и принимает соответствующее решение не позднее принятия Государственной Думой РФ федерального закона о федеральном бюджете на предстоящий год.

Основными инструментами и методами денежно—кредитной политики ЦБ РФ являются:

1) процентные ставки по операциям ЦБ РФ;

2) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России;

3) операции на открытом рынке;

4) рефинансирование кредитных организаций;

5) валютные интервенции;

6) установление ориентиров роста денежной массы;

7) прямые количественные ограничения;

8) эмиссия от своего имени ценных бумаг (облигаций).

ЦБ РФ в целях реализации денежно—кредитной политики может от своего имени осуществлять эмиссию облигаций, размещаемых и обращаемых среди кредитных организаций.

10. Виды санкций, применяемые цб рф по отношению к кредитным организациям , 10. Виды санкций, применяемые цб рф по отношению к кредитным организациям

Банк России при допущении нарушений со стороны кредитной организации вправе применить следующие санкции:

1) требовать устранения допущенных кредитной организацией нарушений;

2) ограничивать проведение кредитной организацией определенных операций на срок до 6 месяцев;

3) взыскивать штраф в размере до 0,1 % минимального размера уставного капитала.

В случае неисполнения в установленный ЦБ РФ срок предписаний ЦБ РФ об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации, а равно в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам ее кредиторов (вкладчиков), ЦБ РФ может:

1) взыскать с кредитной организации штраф в размере до 1 % размера оплаченного уставного капитала, но не более 1 % минимального размера уставного капитала;

2) потребовать от кредитной организации:

а) осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации;

б) замены руководителей кредитной организации;

в) осуществления реорганизации кредитной организации;

3) изменить на срок до 6 месяцев установленные для кредитной организации обязательные нормативы;

4) ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией на осуществление банковских операций, на срок до 1 года, атакже на открытие ею филиалов на срок до 1 года;

5) назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до 6 месяцев;

6) ввести запрет на осуществление реорганизации кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства кредитной организации;

7) предложить учредителям кредитной организации, которые самостоятельно или в силу существующего между ними соглашения, либо участия в капитале друг друга, либо иных способов прямого или косвенного взаимодействия имеют возможность оказывать влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации, предпринять действия, направленные на увеличение собственных средств кредитной организации до размера, обеспечивающего соблюдение ею обязательных нормативов.

Необходимо указать на срок давности привлечения к банковской ответственности. Кредитная организация не может быть привлечена ЦБ РФ к ответственности за совершение перечисленных выше нарушений, если со дня их совершения истекло 5 лет.

Предусмотренные за нарушение банковского законодательства штрафные санкции взыскиваются с кредитных организаций в судебном порядке. ЦБ РФ может обратиться в суд с иском о взыскании с кредитной организации штрафов или иных санкций не позднее 6 месяцев со дня составления акта об обнаружении нарушения.

Наиболее суровым наказанием за нарушения в сфере банковской деятельности, которое ЦБ РФ вправе возлагать на участников банковских правоотношений, выступает отзыв у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

11. Виды лицензий. Условия получения лицензии цб рф на осуществление банковских операций

Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России в порядке, установленном ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации».Существует несколько видов лицензий:

1) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях;

3) лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;

4) лицензия на осуществление банковского клиринга;

5) лицензия на осуществление инкассации;

6) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте;

7) лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях.

Вновь созданному банку могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций:

1) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях;

2) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте. При наличии указанной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;

3) лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Указанная лицензия может быть выдана банку одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте.

Вновь созданной небанковской кредитной организации в зависимости от ее назначения могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций:

1) лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для расчетных небанковских кредитных организаций;

2) лицензия на осуществление инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов для небанковских кредитных организаций – организаций инкассации.

Впоследствии полученные лицензии заменяются общим документом —генеральной лицензией,дающей право на ведение не запрещенной законом банковской деятельности.

Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии, выданной Банком России.

Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций.

В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.

Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти или Банка России.

12. Реорганизация кредитной организации: виды, формы, регистрация цб рф , 12. Реорганизация кредитной организации: виды, формы, регистрация цб рф

При реорганизации кредитных организаций с созданием иной кредитной организации ЦБ РФ рассматривает вопрос о выдаче ей (им) новых лицензий на осуществление банковских операций. При этом ЦБ РФ принимаются во внимание лицензии, на основании которых действовали реорганизованные кредитные организации. Документы, необходимые для государственной регистрации кредитной организации, представляются в территориальное учреждение ЦБ РФ в течение 1 месяца со дня принятия решения о реорганизации кредитной организации, если иное не установлено нормативными актами ЦБ РФ.

За государственную регистрацию кредитной организации, созданной в результате реорганизации, взимается государственная пошлина в размере 2000 рублей. За рассмотрение вопроса о выдаче созданной (ым) в результате реорганизации кредитной (ым) организации (ям) лицензии (ий) на осуществление банковских операций взимается лицензионный сбор в размере 0,01 % от размера уставного капитала кредитной организации, за исключением случаев слияния и преобразования. Сбор вносится по месту предполагаемому местонахождению кредитной организации и зачисляется в доход федерального бюджета.

Информация о реорганизации и прекращении деятельности кредитной организации публикуется в «Вестнике Банка России».

Формы реорганизации кредитной организации.

1. Слияние.При слиянии двух и более кредитных организаций создается новое юридическое лицо (кредитная организация).

К этой создаваемой в форме слияния кредитной организации в соответствии с передаточным актом переходят все права и обязанности сливающихся лиц. Вновь созданная кредитная организация становится правопреемником сливающихся юридических лиц.

2. Присоединение.При присоединении одной или нескольких кредитных организаций к другой кредитной организации к последней переходят права и обязанности присоединенного лица в соответствии с передаточным актом. Нового юридического лица не создается, но присоединяемая организация прекращает свое существование.

3. Разделение.При разделении кредитной организации на две или более ее права и обязанности переходят к вновь открывшимся банкам и небанковским кредитным организациям в соответствии с разделительным балансом.

4. Выделение.При выделении из состава кредитной организации одной или нескольких новых кредитных организаций к каждой из них переходят права и обязанности реорганизованного юридического лица в соответствии с разделительным балансом.

5. Преобразование.При преобразовании кредитной организации из юридического лица одного вида в юридическое лицо другого вида к вновь возникшей юридической организации переходят права и обязанности реорганизованного юридического лица в соответствии с передаточным актом.

13. Ликвидация кредитной организации

Ликвидация кредитной организации бывает двух видов —добровольная и принудительная.Первая проводится по инициативе учредителей (участников) кредитной организации. Вторая проводится решением суда по инициативе Банка России.

Учредители кредитной организации, принявшие решение о ликвидации, назначают ликвидационную комиссию, утверждают промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс кредитной организации по согласованию с Банком России.

Кредитные организации, у которых есть основания для ликвидации, но которые не ликвидируются, способны причинить ущерб своим партнерам, а чаще всего даже не им, а клиентам.

Чаще всего речь идет о принудительной ликвидации кредитных организаций. Она предусмотрена ст. 23.1 ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Банк России обязан в течение дней со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций обратиться в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации. Но если ко дню отзыва указанной лицензии у кредитной организации имеются признаки несостоятельности, которые обнаружил Банк России, или их выявила временная администрация, направленная в кредитную организацию после отзыва у нее лицензии, то ситуация меняется. В этом случае Банк России обращается в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации несостоятельной в порядке, установленном ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Он рассматривает заявление Банка России о принудительной ликвидации кредитной организации в соответствии с правилами, установленными Арбитражным процессуальным кодексом РФ, и с учетом особенностей, установленных Федеральным законом.

Заявление Банка России о принудительной ликвидации кредитной организации рассматривается арбитражным судом в срок, не превышающий 1 месяца со дня подачи указанного заявления.

Арбитражный суд принимает решение о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора кредитной организации, если не будет установлено наличие признаков несостоятельности кредитной организации на день отзыва у нее лицензии на осуществление банковских операций. Предварительное судебное заседание, предусмотренное Арбитражным процессуальным кодексом РФ, в этом случае не проводится.

Арбитражный суд направляет решение о ликвидации кредитной организации в Банк России и в уполномоченный регистрирующий орган. Последний вносит в единый государственный реестр юридических лиц запись о том, что кредитная организация находится в процессе ликвидации.

Ликвидация кредитной организации считается завершенной, а кредитная организация прекратившей свою деятельность после внесения уполномоченным регистрирующим органом соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц.

Практическое задание:

1. Вопросы для самоконтроля:

1. Что понимается под Центральным банком Российской Федерации и в чем заключается его двойственная правовая природа?

2. Раскройте правовое положение Балка России как участника гражданского оборота.

3. В чем заключаются основные цели деятельности Банка России?

4. Назовите основные инструменты и методы денежно-кредитной политики Банка России.

5. В чем заключаются функции Банка России как органа банковского Регулирования и надзора и в чем состоит цель банковского регулирования и надзора?

6. Каким образом строятся взаимоотношения Банка России с кредитными организациями, их ассоциациями и союзами?

7. Какие ограничения, касающиеся осуществления Банком России своей деятельности, установлены законом?

8. Каким образом строятся взаимоотношения Банка России с органами государственной власти и органами местного самоуправления?

9. Почему центральный банк является ведущим звеном любой банковской системы?

10. Назовите полномочия Совета Директоров и Председателя Центрального банка РФ.

2. Задания: , 2. Задания:

1. Охарактеризуйте статус и основные функции Центрального банка РФ.

2. Изобразите схематично структуру Банка России.

3. Перечислите меры, которые вправе применять Центральный банк РФ к кредитным организациям, нарушающим требования федеральных законов, нормативных актов и предписаний ЦБ РФ, в случаях непредставления ими информации, предоставления неполной или недостоверной информации.

4. Из перечисленных ниже операций назовите те, которые вправе осуществлять Банк России:

;

  • предоставлять кредиты сроком до одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами;
  • ;

  • приобретать доли (акции) любых кредитных и иных организаций;
  • ;

  • покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя, имеющие, как правило, товарное происхождение, со сроками погашения до 6 месяцев;
  • ;

  • осуществлять операции с недвижимостью;
  • ;

  • покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;
  • ;

  • пролонгировать предоставленные кредиты;
  • ;

  • покупать и продавать облигации, сберегательные сертификаты, другие ценные бумагами со сроками погашения до одного года;
  • ;

  • покупать и продавать иностранную валюту, платежные документы и обязательства в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;
  • ;

  • заниматься торговой и производственной деятельностью;
  • ;

  • покупать, продавать, хранить драгоценные металлы и -другие виды валютных ценностей;
  • ;

  • проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать в управление и на хранение ценные бумаги и другие ценности:
  • ;

  • выдавать гарантии и поручительства;
  • ;

  • осуществлять лизинговые операции.

    5.

Раскройте правовое положение и цели деятельности территориальных учреждений, расчетно-кассовых центров, полевых учреждений Центрального банка РФ.

6. Перечислите нормативы, установленные Банком России для коммерческих банков. Является ли установление нормативов экономическим или административным методом регулирования деятельности коммерческих банков?

7. Как Вы понимаете данное выражение: «Центральный банк — это: эмиссионный центр; банк Правительства; банк банков; кредитор последней инстанции; проводник денежно-кредитной и валютной политики; орган надзора за банками и финансовыми рынками». Раскройте его сущность.

8. Банк России в соответствии с законодательством имеет право предоставлять кредиты. Назовите, что может выступать в качестве обеспечения кредитов Банка России.

9. Разъясните, как Вы понимаете подотчетность Банка России Государственной Думе Российской Федерации.

10. Раскройте, как определяется балансовая прибыль Банка России и каков размер его уставного капитала.

3. Задачи:

1. Центральный банк Российской Федерации обратился в Московский городской арбитражный суд с иском о взыскании с акционерного общества «М. Интернэшнл Ко. Лтд» суммы 800 долл. США, полученных за реализацию товаров по недействительным сделкам. Арбитражный суд в иске отказал, ссылаясь на право Центрального банка взыскать указанную сумму в бесспорном порядке.

Правильно ли поступил суд?

2. Раскрывая структуру Центрального аппарата Банка России, студент Савченко назвал следующие элементы: руководство; департаменты и управления; действующие при Центральном аппарате Центральное хранилище, центральное операционное управление. операционное управление, главный вычислительный центр, центр межгосударственных банковских расчетов, НИИ банков, редакция журнала «Деньги и кредит», учебный и технический центры, хозяйственно-эксплуатационное управление.

Как Вы считаете, точен ли ответ студента Савченко?

3. Выполняя контрольную работу по банковскому праву, студент Васильев, анализируя правовое положение Банка России, указал следующее:

;

  • уставный капитал и иное имущество Байка России принадлежит самому Банку России как юридическому липу:
  • ;

  • Банк России отвечает по обязательствам государства, а государство —по обязательствам Банка России;
  • ;

  • после пополнения резервов и фондов различного назначения оставшуюся часть прибыли Банк России направляет в бюджет;
  • ;

  • Банк России и его учреждения регистрируются, в налоговых органах.

    Как Вы считаете, правильно ли Васильев раскрыл основныечерты правового положения Банка России?

    4.

ОАО «Лэнд банк» обратилось в арбитражный суд г. Москвы с иском к Центральному банку РФ о признании недействительным его приказа от 06.12.96 г. об отзыве лицензии у ОАО «Лэпд банк».

Как следует из материалов дела, Банк России в лице Главного управления по г. Санкт-Петербургу своими предписаниями от 03.01.96 г., а также от 22.06.96 г. вводил для ОАО «Ланд банк» запрет на осуществление отдельных банковских операций сроком до 6 месяцев. Кроме того, в результате проверки Главным управлением деятельности ОАО «Лэпд банк» в период с 1995 по 1996 г. установлено, что ОАО проводило рискованную кредитную политику, не имело резерва в полном объеме на возможные потери по ссудам, не публиковало в печати финансовую отчетность. Решением суда от 16.07.97 г. исковое требование удовлетворено.

Правомерно ли решение суда?

5. В феврале 1999 г. у коммерческого банка «Логос» в связи с нарушением требований законодательства Банком России была отозвана лицензия на осуществление банковской деятельности. Поскольку генеральный директор КБ «Логос» находился в клинике на излечении, общее собрание акционеров не было извещено об отзыве лицензии, а, следовательно,

Центральный банк РФ в апреле 1999 г. обратился в арбитражный суд с иском о ликвидации кредитной организации.

Правомерно ли обращение Банка России в суд с требованием о ликвидации кредитной организации?

6. Гражданин Суханов прочитал «Официальное разъяснение Центрального банка России по вопросам применения Федерального закона «О реструктуризации кредитных организаций» от 24.09.99 г. № 281-Т, опубликованное в «Вестнике Банка России». По мнению Суханова, «Официальное разъяснение…» затрагивает его права как вкладчика банка, который подвергается реструктуризации, поскольку предусматривает возможность заключения мирЪвого соглашения между банком и кредиторами до удовлетворения требований кредиторов первой и второй очереди, которыми могут быть только физические лица. Следовательно, «Официальное разъяснение …» является нормативно-правовым актом, но оно не было зарегистрировано в Министерстве юстиции. Суханов обратился к своему знакомому студенту-юристу Петрову с вопросом: подлежит ли применению указанный акт?

Студент Петров ответил, что «Официальное разъяснение…» издано в форме, не предусмотренной п. 1.5 Положения Банка России от 15.09.97 г. № 519 «О порядке подготовки и вступления в силу нормативных актов Банка России» для нормативных правовых актов, что свидетельствует о его ненормативном характере. Следовательно, «Официальное разъяснение…» подлежит применению.

Как Вы считаете, прав ли студент Петров?

7. При проверке деятельности КБ «Инвестиционный банк» уполномоченным представителем Банка России были выявлены нарушения нормативных актов ЦБ РФ. Банк России направил коммерческому банку предписание с требованием об устранении выявленных нарушений в течение 1 месяца. КБ «Инвестиционный банк» требования предписания в срок не выполнил, поэтому Банк России взыскал с КБ штраф в размере 1,5% минимального размера уставного капитала.

Вправе ли КБ «Инвестиционный банк*’обжаловать штрафную санкцию Банка России?

8. Начальник Департамента информатизации Банка России Набоков Т.Е.взял кредит в КБ «Альянс» в целях приобретения квартиры. Банк России обратился в суд с требованием признать кредитный договор недействительным.

Правомерны ли требования Банка России?

9. КБ «Банк кредитования промышленности» принял решение об открытии своего филиала, о чем письменно уведомил территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала и территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью КБ, а также оплатил установленный сбор, направил пакет документов. Через месяц КБ «Банк кредитования промышленности» открыл на имя своего филиала счет. Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью коммерческого банка, применило к кредитной организации санкции в соответствии с ст. ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» на том основании, что КБ открыл счет на имя филиала до получения сообщения Банка России о присвоении филиалу порядкового номера.

Имеет ли право КБ *Банк кредитования промышленности* обжаловать решение территориального учреждения Банка России?

10. После утверждения Советом Директоров годового отчета Банк России перечислил в федеральный бюджет 50% фактически полученной по итогам года балансовой прибыли. Оставшаяся прибыль банка России направлена Советом Директоров в резервы и фонды различного назначения.

Правомерны .ли действия Банка России?

Лекция 4 Правовое регулирование банковских операций , Лекция 4 Правовое регулирование банковских операций

1. Понятие банковской операции

2. Банковский вклад

3. Система страхования вкладов в банках России

4. Банковский кредит

5. Лизинговые операции

6. Банковские гарантии , 1. Понятие банковской операции

Банковская операция включает в себя, как минимум, три элемента:

1) цель банковской операции;

2) определенный алгоритм реализации сделки, ради которой совершается банковская операция;

3) управление рисками.

По своему основному содержаниюбанковские операции– это определенные технологии привлечения и размещения денежных средств кредитной организацией. Эти технологии предусмотрены в большинстве своем нормами банковского права.

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» закрепляет и регулирует банковские операции, осуществляемые кредитными организациями.

К банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в п. 1 ч. 1 ст. 5 ФЗ «О банках и банковской деятельности» привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков—корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля—продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Открытие кредитными организациями банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, осуществляется на основании свидетельств о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, свидетельств о государственной регистрации юридических лиц, а также свидетельств о постановке на учет в налоговом органе. Это типичные операции, которые может осуществлять кредитная организация. Причем перечень этих сделок не закрыт. Кредитная организация может совершать и другие виды сделок. Но те услуги, которые она при этом оказывает, предполагают, что она владеет определенной технологией.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России – и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально—технического обеспечения устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

Кредитной организации запрещаетсязаниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

3. Банковский вклад

Банковский вклад– денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в кредитных организациях в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором.

Депозит(от лат. depositum – «отданное на хранение») – вклад в кредитной организации. Различаются вклады срочные, до востребования, условные.

Стороны договора банковского вклада:

1) кредитная организация (банк);

2) вкладчик.

Вкладчиком может выступать любое юридическое или физическое лицо. Право на привлечение денежных средств во вклады имеют кредитные организации, обладающие соответствующим разрешением, выданным в порядке, установленном в соответстви с законом. Вклад может быть внесен как в наличной, так и в безналичной форме.

Договор банковского вклада– реальный, ведь для его заключения необходима передача вклада банку. Вкладчик приобретает право требования к банку о возврате суммы вклада и процентов по нему, и в то же время каких—либо обязанностей перед банком у него не возникает, поэтому договор является односторонне обязывающим. Если вкладчиком по договору является физическое лицо, договор признается публичным. Кредитная организация не вправе отказать гражданину в заключении договора банковского вклада, а также не вправе устанавливать неодинаковые условия договора для разных вкладчиков или оказывать предпочтение одному вкладчику перед другим.

На сумму вклада кредитная организация выплачивает вкладчику проценты в размере, определяемом договором банковского вклада. Если иное не предусмотрено в самом договоре банковского вклада, кредитная организация вправе изменить размер процентов, выплачиваемых на вклады до востребования.

Договор банковского вклада заключается в письменной форме.

Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено:

1) сберегательной книжкой.В ней указываются и удостоверяются кредитной организацией наименование и местонахождение банка, его соответствующего филиала, куда был внесен вклад, номер счета по вкладу, все суммы денежных средств, зачисленных на счет и списанных со счета, а также остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк;

2) сберегательным или депозитным сертификатом– ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

4. Система страхования вкладов в банках России , 4. Система страхования вкладов в банках России

Одной из главных гарантий частичной сохранности привлеченных во вклады денежных средств являетсяинститут страхования банковских вкладов.В зарубежных странах с развитой правовой системой такое страхование является обязательным условием предоставления денежных средств во вклад. В РФ отношения по страхованию банковских вкладов находятся на стадии становления. Правовое регулирование страхования вкладов осуществляется в соответствии с положениями Федерального закона от декабря 2003 г. № 177–ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». В соответствии с указанным законом создано Агентство по страхованию вкладов и формируется система такого страхования.

Основными принципами системы страхования вкладов являются:

1) обязательность участия банков в системе страхования вкладов;

2) сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;

3) прозрачность деятельности системы страхования вкладов;

4) накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков – участников системы страхования вкладов.

К участникам системы страхования вкладов относятся:

1) вкладчики банков, разместившие денежные средства во вклады (в случае наступления страхового случая – выгодоприобретатели);

2) банки, в которых физические лица разместили вклады (страхователи);

3) Агентство по страхованию вкладов (страховщик);

4) ЦБ РФ как регулирующий орган.

Права вкладчиков банков:

1) в случаях невозврата вкладов (задержки возврата вкладов) получать возмещение по вкладам;

2) сообщать в Агентство по страхованию вкладов о фактах задержки банком исполнения обязательств по вкладам;

3) получать от банка, в котором они размещают вклад, и от Агентства по страхованию вкладов информацию об участии банка в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам.

Страховые случаи, с наступлением которых у вкладчика возникают права требовать возмещения по вкладам:

1) отзыв (аннулирование) у банка лицензии ЦБ РФ на осуществление банковских операций;

2) введение ЦБ РФ моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Вкладчик обращается в агентство по страхованию вкладов с требованием о выплате возмещения по вкладам со дня наступления страхового случая до дня завершения конкурсного производства, а при введении ЦБ РФ моратория на удовлетворение требований кредиторов – до дня окончания действия моратория.

Если вкладчик пропустил срок для обращения с требованием о возмещении по вкладам, срок по заявлению вкладчика может быть восстановлен решением правления Агентства по страхованию вкладов при наличии определенных обстоятельств.

5. Банковский кредит

Для нормального функционирования товарно-денежных отношений и обеспечения производства товаров и услуг необходим кредит.

Банковский кредит– это форма движения ссудного капитала, денежного капитала, предоставляемого в ссуду.

Банковский кредит– это разновидность банковской операции по размещению привлеченных кредитной организацией денежных средств.

Кредитные организации привлекают денежные средства под определенный процент от юридических и физических лиц и выдают их тем, кто согласен взять их на определенный срок, а затем вернуть с процентами.Проценты– это плата за кредит. Разница в процентах по привлеченным денежным средствам и по процентам кредита – это и есть доход кредитной организации. Поэтому банковский кредит всегда платный. И этим банковский кредит отличается от безвозмездного предоставления денежных средств на определенный срок.

Согласно действующей редакции ФЗ «О банках и банковской деятельности» организации имеют право осуществлять систематическое коммерческое кредитование под проценты, поскольку предоставление кредитов не включено в перечень банковских операций. Однако речь может идти только о коммерческом кредитовании.

В соответствии с п. «ж» ст. Конституции РФ финансовое, кредитное регулирование относится к ведению РФ, что согласно ч. 1 ст. Конституции РФ требует принятия федерального закона. Законы субъектов РФ не могут устанавливать нормы по вопросам кредита вообще и банковского кредита в частности.

В мировой практике отсутствует единая классификация банковских кредитов, что, по мнению специалистов, объясняется разным уровнем экономического развития стран, различными традициями и другими факторами. С экономической точки зрения кредиты делятся по группам заемщиков, по целевому назначению, по размерам кредита, по срокам погашения, по видам обеспечения, по способам предоставления, по порядку погашения, по видам процентных ставок, по способам расчета процентных ставок, по валюте кредита, по числу кредиторов. Все эти критерии классификации кредита учитываются в законодательстве и в нормативных актах Банка России.

Регулирование кредитов средствами банковского права имеет своей целью направить кредитную политику коммерческого банка таким образом, чтобы, с одной стороны, повысилась доходность проводимых им банковских операций, а с другой стороны, чтобы были гарантированы интересы банковской системы в целом, а также интересы банковских клиентов. В этой связи важно понимание принципов кредитной политики коммерческого банка.

Банковский кредит предоставляется на основе договора. И в этом смысле он является сделкой. В эти отношения Банк России не вправе вмешиваться. Он может регулировать только банковские операции.

6. Лизинговые операции , 6. Лизинговые операции

Лизинг– это вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества лизингополучателем.

Лизинг—это один из наиболее эффективных путей развития инвестиционной деятельности. Он имеет ряд преимуществ по отношению к другим видам инвестиционной деятельности. Для банков он выгоден по многим параметрам.

Статья Федерального закона от октября 1998 г. № 164–ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» предусматривает возможность предоставления банкам и другим кредитным учреждениям в порядке, установленном законодательством РФ, освобождения от уплаты налога на прибыль, получаемую ими от предоставления кредитов субъектам лизинга, на срок не менее чем 3 года для реализации договора лизинга.

Предмет лизинга– любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество, которое может использоваться для предпринимательской деятельности. Предметом лизинга не могут быть земельные участки и другие природные объекты, а также имущество, которое федеральными законами запрещено для свободного обращения или для которого установлен особый порядок обращения.

Субъекты лизинга:1)лизингодатель– физическое или юридическое лицо, которое за счет привлеченных или собственных денежных средств приобретает в ходе реализации договора лизинга в собственность имущество и предоставляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование с переходом или без перехода к лизингополучателю права собственности на предмет лизинга;

2) лизингополучатель– физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором лизинга обязано принять предмет лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование в соответствии с договором лизинга;

3) продавец– физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором купли—продажи с лизингодателем продает лизингодателю в обусловленный срок имущество, являющееся предметом лизинга. Продавец обязан передать предмет лизинга лизингодателю или лизингополучателю в соответствии с условиями договора купли—продажи.

Субъектами лизинга могут быть резиденты или нерезиденты РФ.

Главная особенность лизингазаключается в том, что арендодатель сдает в лизинг имущество, которое он приобрел именно для того, чтобы сдать в аренду. Договор лизинга отличается от других видов договора аренды более длительным сроком аренды оборудования, а также спецификой платежей.

7. Банковские гарантии

Выдача банковских гарантий в соответствии с п. 8 ст. 5 ФЗ «О банках и банковской деятельности» является одним из видов банковских операций, осуществляемых банками. В развитой рыночной экономике банковские гарантии используются очень широко. Существует несколько видов банковских гарантий, в зависимости от количества банков, участвующих в гарантийных операциях. Они бывают: прямые, косвенные, посреднические. Основными элементами банковских гарантий являются сумма, условия и срок выплаты.

Выделяют несколько видов банковских гарантий:

1) гарантия выполнения договора или гарантия доставки. Объектом гарантии является выполнение договорных обязательств;

2) гарантии торга, которые предоставляются участникам торгов с целью обеспечения наличия прайс—листов, выполнения взятых на себя обязательств. В случае невыполнения условий торгов банк также должен выплатить определенную сумму потерпевшей стороне;

3) гарантия аванса. Применяются при выполнении заказов строительства;

4) гарантия отсутствующего коносамента;

5) гарантия неполной документации, связанная с неправильным оформлением сопроводительной документации.

Одной из главных гарантий частной сохранности привлеченных во вклады денежных средств является институт страхования банковских вкладов. Правовое регулирование страхования вкладов осуществляется ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской федерации». В соответствии с указанным законом формируется система страхования вкладов.

Основными принципами системы страхования являются:

1) обязательность участия банков в системе страхования вкладов;

2) сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банком своих обязательств;

3) прозрачность деятельности системы страхования вкладов;

4) накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков—участников системы страхования вкладов.

К участникам системы страхования вкладов относятся вкладчики банков, разместившие денежные средства во вклады, банки, агентства по страхованию вкладов, ЦБ как регулирующий орган.

Существуют определенные случаи, с наступлением которых у вкладчика возникают права требовать возмещения по вкладам. К ним относятся:

1) отзыв у банка лицензии ЦБ РФ на осуществление банковской деятельности;

2) введение ЦБ моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Налоговый кодекс РФ устанавливает операции банков по исполнению банковских гарантий, которые не подлежат налогообложению:

1) выдача и аннулирование банковской гарантии;

2) подтверждение и изменение условий данной гарантии;

3) платеж по гарантии;

4) оформление и проверка документов по гарантии.

Практическое задание:

1. Вопросы для самоконтроля:

1. Что понимается под договором банковского вклада?

2. В чем заключается основное отличие депозитного договора, заключенного с юридическим лицом, от договора банковского вклада, где вкладчиком является гражданин?

3. На каких условиях может быть внесен вклад?

4. Какая форма договора банковского вклада предусмотрена законом и чем может быть удостоверено внесение вклада?

5. В какой срок банк обязан выдать денежные средства клиенту после предъявления соответствующего требования?

6. Каким образом осуществляется защита вкладчиком своих прав в случае нарушения банком договора банковского вклада?

7. Имеет ли право вкладчик предъявить также требование и о компенсации морального вреда, причиненного нарушением его прав?

8. Допускаются ли расчеты по обязательствам клиента с его счета банковского вклада?

9. Является ли сберегательная книжка на предъявителя ценной бумагой’.’ Что она удостоверяет?

Какие последствия предусмотрены законодательством в случае преобразования срочного вклада во вклад до востребования, произведенного по инициативе клиента’?

. Что понимается под кредитным договором?

12. Равнозначны ли понятия «кредит» и «ссуда»?

13. Какова цель кредитного договора?


14.

В каких случаях банк вправе отказаться от выдачи кредита?

15. Что понимается под вексельным кредитом?


16.

Что понимается под овердрафтом и на каком счете он отражается?

17. Что понимается под кредитной линией?

18. Какие виды кредитов банкам предоставляет Банк России и каковы условия их предоставления?

19. Какова очередность погашения требований по денежному обязательству при недостаточности суммы произведенного должником платежа?

20. Когда обязательство заемщика по возврату суммы денег, переданной ему по кредитному договору,считается надлежаще исполненным?

2 Задания: , 2 Задания:

1. Назовите и проанализируйте основные характеристики договора банковского вклада, его существенные условия.

2. Раскройте содержание понятия «публичность договора банковского вклада, где вкладчиком является гражданин».

3. Составьте таблицу и проведите сравнительный анализ правового режима договора банковского вклада и договора займа.

4. Раскройте содержание элементов договора банковского вклада.

5. Проанализируйте содержание договора банковского вклада (ст. 834 ГК Рф) „ Закона РФ «О защите прав потребителей». Как Вы считаете. применимо ли законодательство о защите прав потребителей к отношениям, возникающим в связи с заключением договора банковского вклада?

6. Перечислите обязательные реквизиты сберегательной книжки, которые должны быть удостоверены банком.

7. Раскройте способы обеспечения возврата вкладов физических и юридических лиц. Какие требования вправе предъявить вкладчик к байку при невыполнении банком обязанности по обеспечению возврата вклада, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий?

8. Раскройте порядок начисления процентов на вклад и их выплаты.

9.Проанализируйте особенности обращения депозитных (сберегательных) сертификатов: их виды, сроки обращения, порядок возврата вклада и выплаты процентов.

10. Назовите последствия, предусмотренные гражданским законодательством в случае принятия вклада лицом, не имеющим на это права, либо с нарушением порядка, установленного законом или банковскими прави­лами.

11. Дайте характеристику кредитному договору.

12. Назовите и проанализируйте элементы кредитного договора.

16. Охарактеризуйте объективную сторону состава преступления, изложенного в ст. 1 УК РФ, предусматривающей ответственность за незаконное получение кредита.

17. Назовите и охарактеризуйте принципы кредитования.

18. Изложите классификацию видов кредитов, предоставляемых кредитными организациями.

19. Охарактеризуйте виды ссуд по качеству обеспечения и в зависимости от величины кредитного риска.

20. Охарактеризуйте способы предоставления Банком России ломбардных кредитов.

3. Задачи:

1. Бабушка подарила на день рождения своему внуку, Алеше Петрову, которому исполнилось лет. 1 тыс. руб По совету товарищей Алеша внес указанную сумму в банк, заключив договор банковского вклада до востребования. Узнав об этом, мама Алеши обратилась к управляющему банком с требованием о расторжении договора банковского вклада, поскольку считает данную сделку незаконной на том основании, что ее сын является несовершеннолетним, и все сделки он должен совершать с согласия родителей.

Как следует разрешить данную ситуацию?

2. При реорганизации двух банков путем слияния было образовано ОАО «КБ «Гарант»». Для пополнения уставного капитала коммерческий банк «Гарант» выпустил акции. Гражданин Сафонов Д.И. приобрел 100 таких акций на общую сумму тыс. руб. Поскольку выпуск акций был произведен с нарушением нормативных актов. Банк России признал его незаконным. Узнав об этом, гражданин Сафонов Д.И. обратился в банк с требованием немедленного возврата уплаченной за акции денежной суммы. Однако в банке вернуть деньги отказались, мотивируя тем. что в результате принятого Банком России решения у КБ «Гарант» возникли финансовые трудности и как только появится у банка возможность, он обязательно вернет Сафонову Д.И. деньги, нужно только подождать.Сафонов Д.И. обратился в суд с иском к КБ «Гарант» с требованием немедленного возврата ^йлаченной за акции денежной суммы и уплаты на нее процентов.предусмотренных ст. 395 ГК РФ. и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных ему л’бытков.

Как должен поступить суд? Обоснуйте свой ответ.

3. В марте 1997 г. гражданин Лазаренко Н.П. заключил с филиалом акционерного банка «Инкомбанк» договор срочного банковского вклада «Москва — 850 лет», согласно которому процентная ставка по вкладу составляла 31.2% годовых. В течение года банк в одностороннем порядке дважды снижал размер процента по вкладу. Красногорский районный суд Московской области, куда Лазаренко Н.П. обратился с иском о признании недействительными условия договора, предусматриваюшего право «Инкомбанка» уменьшать в одностороннем порядке процентную ставку по вкладу, и о взыскании причиненных ему убытков, в удовлетворении исковых требований отказал, сославшись на ч. 2 ст. ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Правомерно ли решение суда? Свой ответ обоснуйте.

4. У гражданина Воронова СМ. была похищена вместе с другими документами сберегательная книжка на предъявителя. Воронов СМ. обратился в банк, выдавший ему сберегательную книжку в целях восстановления своих прав на нее. однако в банке восстановить сберегательную книжку отказались и посоветовали обратиться в суд.

Какой порядок предусмотрен гражданским процессуальным законодательством для восстановления прав вкладчиков по утраченным сберегательным книжкам на предъявителя?

5. У гражданина Морозова К.М. в отделении Сберегательного банка РФ г. Тихорецка Краснодарского края имеется банковский вклад, удостоверенный именной сберегательной книжкой. Два года назад Морозов К.М.переехал и в настоящее время имеет постоянное место жительства в г. Реутов Московской области. ГражданинМорозов К.М. обратился к знакомому студенту-юристу Юрьеву Т.А. за советом, как ему получить свойвклад.Юрьев Т.А. посоветовал обратиться в отделение Сбербанка РФ по месту постоянного жительства и. предъявивдокумент, удостоверяющий личность и сберегательную книжку, перевести свой вклад в это отделение СбербанкаРФ либо получить вклад на руки.

Как Вы считаете, правильный совет дал студент Юрьев Т. А, ?

6. В Октябрьский районный суд г. Краснодара обратился Манько Д.И., инвалид Великой Отечественной войны, вкладчик АБ «Мосбизнесбанк», с иском о взыскании с банка суммы причиненного ему ущерба. В исковом заявлении Манько Д.И. сообщил, что 28.07.98 г. он заключил договор банковского вклада с АБ «Мосбизнесбанк» на 5,9 тыс. долл. сроком на 6 месяцев. После финансового кризиса августа 1998 г. вкладчик безрезультатно обращался в банк за своими долларами. В декабре 1998 г. Он решил расторгнуть договор и забрать вклад. В банке ему ответили, что вклад в долларах не выдают, только в рублях по курсу руб. за доллар. Истец вынужден был написать заявление о согласии продать валюту банку, так как был напуган сообщением, что в Сберегательном банке ему вообще заплатят по 9 руб. за доллар.

Однако вскоре он узнал, что на тот день в обменном пункте курс покупки составлял руб. коп. за доллар. Сумма его вклада с Начисленными процентами составляла 6,1 тыс. долл. (па вновь открытый счет ему перевели 91.6 тыс. руб.).

Ответчик, по. утверждению истца, сознательно ввел его в ‘заблуждение, убедив, что можно продать доллар только за руб. Не зная действующих правил, всех юридических тонкостей, истец согласился подписать ‘«явление о продаже банку валюты.

По мнению истца, ра’плша между реальной стоимостью валютного вклада и выплаченной суммой была необоснованно приобретена ответчиком банком — вследствие его недобросовестности. Истец просил взыскать в его пользу 35.5 тыс. руб. — сумму причиненного ущерба, неполученные доходы в соответствии с приведенным расчетом, поскольку договор купли-продажи валюты был заключен с банком на кабальных условиях, с занижением установленного курса доллара и введением истца в заблуждение.

Представитель ответчика возражал, заявляя, что договор заключатся по обоюдному согласию сторон. Нет данных, что истец был введен в заблуждение. В соответствии с ст. 845 ГК РФ банк не вправе определять и контролировать денежные средства клиента и устанавливать для него другие правила. Основанием для проведенной операции — списания денежных средств — было распоряжение клиента. В деле есть заявление самого Манько Д.И. о закрытии валютного счета. Отсутствуют данные о том. что банк ограничил его права распоряжаться валютой по своему усмотрению.

Какое решение должен принять суд?

7.. Гражданка Томина Е.В. заключила договор банковского вклада с КБ «Инвестторгбанк» сроком на 1 год. внеся свой вклад в долларах США. По истечении срока договора она обратилась в банк :sa получением вклада и начисленных па сумму вклада процентов. В банке ответили, что сумму вклада и проценты вернут в рублях по курсу ММВБ на дату возврата вклада, поскольку в самом договоре специально не указано, что возврат вклада должен быть осуществлен в иностранной валюте.

В какой валюте Инвестторгбанк обязан вернуть вклад, внесенный Томиной Е.В. в иностранной валюте? Ответ обоснуйте.

8. Карпов Г.К. обратился в Кировский районный суд с иском к коммерческому банку «Экспресс-банк». Третьего июня 1998 г. Карпов Г.К. доверил банку по депозитному договору 7.5 тыс. руб. на календарных дня с выплатой 20% годовых. После окончания срока договора вкладчик хотел получить внесенную сумму и проценты — 468 руб. Но в выдаче денег в банке отказали, мотивируя отказ сложным финансовым положением Карпову Г.К. ничего не оставалось, как просить суд взыскать с ответчика 7,5 тыс. руб. и оговоренные проценты — 468 руб. Но кроме того, истец просил взыскать проценты за пользование чужими денежными средствами (707 руб.) и убытки в размере 13,2 тыс. руб.

В суде истец пояснил, что на момент окончания договора с банком им было заключено соглашение с магазином «Мир техники» на приобретение стиральной машины «Ардо» и холодильника «Самсунг». о чем имелась справка из магазина. Стоимость холодильника на тот момент была 4.5 тыс. руб.. а стиральноймашины •— 3.2 тыс. руб. Теперь же, в связи с ростом курса доллара, их цена значительно возросла, поэтому купить вещи, получив только причитающиеся ему денежные средства, Карпов Г.К. был не в состоянии. Холодильник уже стоил 12,9 тыс. руб., а машина —8,7 тыс. руб. Этим и объяснялась просьба Карпова Г.К. к суду взыскать с ответчика убытки в размере 13.2 тыс. руб.

Представителя банка вызывали в суд 4 раза, но он так и не явился, не представив и возражений по существу предъявленного иска. Суд счел возможным рассмотреть иск в отсутствие ответчика.

Какое решение должен принять суд? Ответ обоснуйте.

9. При рассмотрении дела по иску Антонова М.М. суд установил, что отделение Сберегательного банка РФ незаконно изменяло процентную ставку по срочным вкладам и неправильно начисляло проценты по теку шему вкладу истца, т.е. нарушило обязательство по договору с истцом в части размера подлежащих выплате процентов, в результате чего по истечении срока действия депозитных договоров и по наступлении момента выплаты процентов по пенсионному вкладу истец недополучил часть дохода по этим вкладам. Поскольку выплата процентов по вкладам является денежным обязательством, которое ответчиком было нарушено. суд возложил на отделение Сберегательного банка РФ обязанность по выплате истцу процентов за пользование недополученной суммой дохода по вкладам в соответствии с ст. 395 ГКРФ.

Правомерно ли возложение судом на Сбербанк РФ обязанности выплатить в соответствии с cm, 395 ГКРФ проценты за пользование чужими денежными средствами?

10. В целях создания благоприятных условий для своих работников коммерческий банк «Логос» разработал условия специального льготного вклада. На эти вклады зачислялась заработная плата, материальная помощь, потребительские кредиты, полученные в КБ «Логос». По вкладам работников банка применялись льготные проценты в размере 160% годовых, с ежедневным начислением процентов и их капитализацией.

Правомерны ли действия банка? Ответ обоснуйте.

11. Между банком и предприятием был заключен кредитный договор. По данному договору предприятием были получены заемные средства в полном объеме. При наступлении срока для погашения суммы кредита предприятие своих обязательств по возврату задолженности не выполнило.

Банк уступил право требования возврата задолженности по кредитному договору другому банку.

Может ли банк уступить право требования возврата задолженности по кредитному договору другому банку? Другому предприятию?

12. КБ «Инкомбанк» предоставил обществу с ограниченной ответственностью «Лиик» кредит в сумме 280 тыс. руб. сроком на 3 месяца. Кредитобеспечивался основными и оборотными средствами заемщика, залогом депозитного сертификата и поручительством Фонда поддержки малого предпринимательства Ульяновской области. Между кредитором и Фондом заключены договор поручительства и договор о залоге, которыми предусмотрено, что в случае нарушения условий договора банк обращает взыскание на имущество во внесудебном порядке. Заемщик не вернул вовремя кредит и предложил банку погасить ссудную задолженность средствами заложенного депозитного сертификата, чего кредитор не сделал.

КБ «Инкомбанк» обратился в арбитражный суд Ульяновской области с иском к ООО «Линк» (заемщику) и Фонду поддержки малого предпринимательства Ульяновской области (поручителю, залогодателю) о взыскании суммы кредита, процентов за пользование кредитом с обращением взыскания на имущество ответчиков.

Какое решение должен принять суд?

13.Между коммерческим банком «Приптбанк» (кредитором) и коммерческим банком «Почта-Банк» (заемщиком) был заключен договор о предоставлении кредитной линии сроком на дней под 40% годовых. В кредитном договоре было предусмотрено, что возврат предоставленных по кредитной линии сумм должен производиться на корреспондентский счет кредитора в Центральном банке РФ. Заемщик вернул сумму кредита, зачислив се на корреспондентский счет кредитора, находящийся в банке заемщика. Поскольку сумма кредита и проценты по нему, по мнению кредитора, не были возвращены, кредитор — коммерческий банк «Приптбанк» обратился в суд с иском к заемщику о взыскании суммызадолженности, процентов и, согласно договору о кредитной линии, неустойки за каждый день просрочки исполнения обязательства.

Правомерны ли исковые требования кредитора?

14. Между АКБ «Чслябинвсстбанк» и ОАО «Мсчел» 15.11.1999 г. был заключен договор о предоставлении последнему кредита в сумме 500 тыс. руб. сроком на дней для выплаты отпускных средств работникам акционерного общества. Возврат кредита обеспечивался договором о залоге векселя Сберегательного банка РФ, заключенным одновременно с кредитным договором. Кроме того, сторонами ноября 1999 г. подписано соглашение об отступном, согласно которому вексель сразу лее передавался банку в качестве отступного. Государствешгая налоговая инспекция г. Челябинска обратилась в арбитражный суд с иском к АКБ «Челябин-вестбанк» и к ОАО «Мечел» о признании недействительным соглашенияоб отступном от 15.11.99 г. по кредитному договору от 15.11.99 г. и о взыскании в доход бюджета всего полученного по сделке. По мнению истца, договор о залоге заключен лишь для вида, без намерения создать соответствующие ему правовые последствия. Таким образом, этот договор является мнимой сделкой согласно п. 1 ст. 170 ГК РФ. В свою очередь соглашение об отступном, подписанное в день заключения кредитного договора одновременно с его исполнением, является притворной сделкой, так как фактически еще не было пользования кредитом. Таким образом, соглашение прикрывает сделку продажи векселя и также является ничтожным, но на основании п. 2 ст. 170 ГК РФ. Арбитражный суд признал соглашение об отступном недействительным на основании ст. 169 ГК РФ и применил к ответчикам последствия, предусмотренные в части второй указан ной статьи: с каждого из них взыскано в доход федерального бюджета по 500 тыс. руб.

Правомерно ли решение арбитражного суда?

15.Согласно кредитному договору от 26.05.95 г. акционерный коммерческий банк предоставил Управлению федерального казначейства Министерства финансов РФ по Приморскому краю кредит в сумме млн. руб. со сроком возврата до 26.05.2005 г. Решением арбитражного суда Приморского края от 14.05.97 г. банк был признан банкротом, 27.07.97 г. в отношении него открыто конкурсное производство. В связи с этим банк предложил Управлению казначейства расторгнуть кредитный договор и возвратить непогашенную сумму полученного кредита, на что последнее не согласилось, поскольку в договоре отсутствует условие о досрочном востребовании кредита. Считая, что банкротство существенно изменилообстоятельства, из которого стороны исходили при заключении кредитного договора, банк обратился в суд с иском о его расторжении в соответствии с ст. 451 ГК РФ и взыскании непогашенной суммы кредита.

Какое решение должен принять арбитражный суд?

16.Согласно договору от 10.06.98 г. швейцарская фирма 1РЕ предоставила банку «Республиканский Кредитный Альянс» кредит в сумме тыс. долл. США под 15% годовых сроком на 6 месяцев со дня выдачи кредита. В дальнейшем произошло слияние двух швейцарских фирм — 1РЕ и 5МР, и новая фирма — 5МР стала правопреемником 1РЕ. Между фирмой 5МР и коммерческим банком «Республиканский банк» 28.10.99 г. заключен договор уступки права требования, согласно которому все права кредитора по кредитному договору от 10.06.98 г. перешли к КБ «Республиканский банк». В указанном договоре предусмотрена обязанность сторон руководствоваться во взаимоотношениях положениями действующего гражданского законодательства Российской Федерации. Являющийся уполномоченным банком КБ «Республиканский банк» обратился в арбитражный суд с иском к КБ «Республиканский кредитный Альянс» о взыскании тыс. долл. США задолженности по кредитному договору от 10.06.98 г. и процентов за пользование кредитом и за просрочку исполнения денежного обязательства.

Какое решение должен принять арбитражный суд?

17. Индивидуальный предприниматель Иванов И.И. обратился в коммерческий банк «Грант» за получением кредита. Кредит был предоставлен, и денежная сумма была зачислена на расчетный счет Иванова И.И., находящийся в этом банке. Банк, руководствуясь условиями кредитного договора, перечислил с расчетного счета сумму кредита по указанию заемщика его контрагенту по договору поставки. В установленный срок задолженность заемщиком не была погашена. Банк обратился с иском овзыскании задолженности к заемщику и предприятию, которому была перечислена сумма кредита. Получатель сумм в заключении кредитного договора не участвовал. Арбитражный суд пришел к выводу, что заемщик и лицо, фактически использовавшее кредит, несут солидарную ответственность за исполнение обязательства, вытекающего из кредитного договора. С учетом того, что на счете заемщика отсутствовали денежные средства, суд удовлетворил иск за счет лица, которому была перечислена сумма.

Верное ли решение принял арбитражный суд?

18.Коммерческий банк «Красноярский» заключил договор с Банком России о предоставлении ломбардного кредита. Сумма ломбардного кредита была зачислена на корреспондентский счет КБ «Красноярский» в расчетно-кассовом центре Банка России в г. Красноярске. В период пользования ломбардным кредитом уполномоченнымгосударственным органом было вынесено постановление об аресте денежных средств КБ «Красноярский», находящихся па корреспондентском счете в РКЦ ЦБ РФ.

Расчетно-кассовый центр в одностороннем порядке потребовал досрочного погашения ломбардного кредита в течение следующего рабочего дня, на что КБ «Красноярский» ответил отказом, ссылаясь на невозможность перечисления денежных средств с арестованного счета. Банк России реализовал заложенные коммерческим банком в обеспечение ломбардного кредита ценные бумаги и погасил свои требования за счет выручки. В объем требований были включены: задолженность коммерческого банка по договору ломбардного кредитования, проценты за пользование кредитом, пени за ненадлежащее исполнение договора и сумма расходов, связанных с реализацией заложенных ценных бумаг, понесенная Банком России.

Правомерны ли действия Банка России?

19. Индивидуальный предприниматель Васильев Б.И. заключил кредитный договор с коммерческим банком «Виза» на сумму 2 млн. руб. сроком на 3 месяца под 35% годовых. Сумма кредита была получена Васильевым Б.И. в кассе банка наличными. Налоговая инспекция приняла постановление о наложении штрафных санкций к коммерческому банку за нарушение порядка предоставления денежных средств клиентам банка.

Допущено ли коммерческим банком нарушение порядка предоставления кредита?

20. ООО «Лидо» 1.04.2001 г. получило кредит в коммерческом банке «Тверьуниверсалбанк» в размере 200 тыс. руб. сроком на 1 месяц под 20% годовых. Когда истек срок договора, банк потребовал возврата кредита и уплаты процентов за пользование им. ООО «Лидо» вернул сумму кредита и проценты за кредит 28.04.2001 г. Банк потребовал уплатить проценты за пользование чужими денежными средствами с 1.04 по 28.04.2001 г. включительно.

Правомерны ли требования банка?

Лекция 5 Правовое регулирование банковских расчетных операций

1. Характеристика видов банковских счетов

2. Договор банковского счета

3. Субъекты и содержания расчетных правоотношений

4. Понятие безналичного оборота и безналичных расчетов

5. Формы безналичных расчетов

6. Работа банка при расчетах платежными поручениями

7. Работа банка при расчетах аккредитивами

8. Расчеты чеками. Сферы использования чеков

9. Арест на денежные средства и приостановление операций по счету , 9. Арест на денежные средства и приостановление операций по счету

1. Характеристика видов банковских счетов

Банковский счет– это определенный раздел бухгалтерской системы банка, в котором регистрируется движение средств, относящихся к определенному лицу, все сделки вкладчика и банка (вклады наличных денег и снятие их со счета).

Основные виды банковских счетов.

1. Расчетный счет– счет, открываемый организацией в учреждении банка для осуществления денежных операций, связанных с ее экономической деятельностью.

Расчетный счет используется для:

1) зачисления выручки от предпринимательской деятельности и осуществления связанных с этой деятельностью платежей поставщикам и контрагентам по гражданско-правовым сделкам;

2) зачисления сумм полученных кредитов;

3) расчетов с работниками по заработной плате и другим выплатам;

4) расчетов с банками по полученным кредитам и процентам по ним;

5) платежей по решениям судов и других органов, имеющих право принимать решения о взыскании средств со счетов юридических лиц в бесспорном порядке;

6) других расчетных операций.

2. Текущий счет– счет, открываемый организацией в учреждении банка для получения финансирования, снятия денежных средств. Текущие счета используются преимущественно некоммерческими организациями, а также субъектами хозяйственной деятельности, не являющимися юридическими лицами.

Текущие счета открываются:

1) общественным организациям;

2) учреждениям;

3) обособленным подразделениям организаций (филиалам, представительствам).

3. Депозитный (вкладной) счет– счет, который предназначен для хранения временно свободных денежных средств. Такой счет открывается клиенту банка на основании заключенного договора банковского вклада. По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (кредитная организация), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных этим договором.

4. Валютный счетоткрывается для зачисления и расчетов денежными средствами, выраженными в иностранной валюте. При этом под иностранной валютой понимаются денежные знаки, признаваемые в качестве законного платежного средства в соответствующем иностранном государстве. Не считаются иностранной валютой денежные знаки иностранных государств, которые в соответствии с законодательством этого государства признаны выведенными из обращения или ограниченными в обороте.

5. Ссудный счет– счет, на котором банки учитывают предоставление и возврат кредитов. Ссудные счета подразделяют на простые и специальные. Кредитование по простому счету, как правило, является кредитованием по остатку; кредитование по спецссудному счету – кредитованием по обороту.

6. Карточный счет (специальный карточный счет)– счет, открываемый банком для учета операций, совершаемых клиентом с использованием банковской карты.

2. Договор банковского счета

Договор банковского счета– это письменная сделка, в соответствии с условиями которой банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу данного счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (ст. 845 ГК РФ).

В соответствии со ст. 860 ГК РФ правила о договоре банковского счета распространяются на все виды банковских счетов, включая корреспондентские счета, корреспондентские субсчета, другие счета банков, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или установленными в соответствии с ними банковскими правилами.

При заключении договора банковского счета банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами.

При заключении договора банковского счета банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета, ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

При заключении договора клиенту или указанному им лицу открывается счет банке на условиях, согласованных сторонами. Банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.

Банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, учредительными договорами банка и выданной ему лицензией, кроме случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание, либо допускается законом или иными правовыми актами.

Ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом.

Сторонами договора банковского счета являются:

1) кредитная организация;

2) клиент – физическое или юридическое лицо. Отношения между кредитными организациями (банками) и их клиентами (физическими или юридическими лицами) по поводу открытия и обслуживания банковских счетов регулируются положениями Конституции РФ, ГК РФ, ФЗ «О банках и банковской деятельности», нормативными правовыми актами ЦБ РФ и строятся на договорных началах.

Договор банковского счета относится к публичным договорам, так как банк, являющийся коммерческой организацией, обязан заключать договоры банковского счета с любым клиентом, который к нему обратится (п. 1 ст. 426 ГК РФ).

3. Субъекты и содержания расчетных правоотношений , 3. Субъекты и содержания расчетных правоотношений

Структура расчетных правоотношений:

1) объект правоотношений;

2) содержание как совокупность прав и корреспондирующих им обязанностей субъектов.

Объект – денежные средства клиента кредитной организации.

Субъектыуказанных правоотношений:

1) плательщик и получатель средств;

2) кредитные организации, обслуживающие плательщика и получателя денежных средств;

3) учреждения, через которые проходит платеж:

а) расчетная сеть ЦБ РФ;

б) кредитные организации;

в) клиринговые центры (финансовые дома).

Основными правомочиями плательщика и получателя средств являются:

1) право свободно выбирать форму расчетов и закреплять ее в договорах с кредитными организациями;

2) право осуществлять зачет взаимных требований, как посредством кредитных организаций, так и минуя их;

3) право давать обязательные к исполнению банками распоряжения о перечислении денежных средств;

4) право предъявлять претензии либо обращаться в суд в случае нарушения кредитными организациями порядка осуществления платежей, установленного законом либо договором.

При осуществлении расчетов клиент кредитной организации обязан:

1) хранить денежные средства на банковском счете в кредитной организации на условиях и в порядке, определенных законом либо договором;

2) выполнять требования нормативных актов, регулирующих отношения между банком и клиентом по осуществлению расчетов;

3) правильно оформлять платежные документы;

4) платить банку вознаграждение за осуществление расчетно-кассовых операций.

Основные права банков:

1) рекомендовать клиенту наиболее выгодную форму осуществления расчетов;

2) производить на основаниях, прямо предусмотренных законодательством, безакцептное и бесспорное списание средств со счета плательщика без согласия последнего;

3) оказывать клиенту дополнительные консультационные услуги;

При осуществлении расчетных операций кредитные организации обязаны:

1) вести банковские счета клиентов;

2) исполнять требования нормативных актов, регулирующих отношения между банком и клиентом по осуществлению расчетов;

3) не вмешиваться в договорные отношения клиентов;

4) осуществлять банковские операции со счетов клиента только по его распоряжению (за исключением случаев безакцептного и бесспорного списания средств);

5) хранить денежные средства клиента на его банковском счете;

6) своевременно и правильно совершать расчетно-кассовые операции;

7) правильно оформлять платежные документы в соответствии с требованиями, установленными законом;

8) своевременно и правильно зачислять поступающие на банковский счет, открытый клиенту, денежные суммы, выполнять распоряжения клиента об их перечислении и выдаче со счета, а также о проведении иных банковских операций, предусмотренных законом, банковскими правилами либо договором;

9) осуществлять расчеты на условиях добросовестности и разумности.

Добросовестность при осуществлении расчетов предусматривает деятельность кредитной организации строго в рамках, установленных непосредственно законом либо договором.

4. Понятие безналичного оборота и безналичных расчетов

Безналичные расчеты– это банковские операции, но их содержание – сделки, ибо осуществляются они для того, чтобы погасить обязательство, произвести платеж, с помощью кредитной организации перевести деньги. Связь расчетов с платежами дает основание называть их сделками. Но сделка – это не сами расчеты, а только их основание. Банк или другая кредитная организация оказывают услуги своему клиенту, проводя операции по счету.

Банковские операции регулируются положениями ФЗ «О банках и банковской деятельности». В указанном Федеральном законе сказано, что кредитная организация осуществляет расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России; при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов – по договоренности между собой; при осуществлении международных расчетов – в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

В ФЗ «О банках и банковской деятельности» закреплено, что кредитная организация, Банк России обязаны осуществить перечисление средств клиента и зачисление средств на его счет не позже следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа, если иное не установлено федеральным законом, договором или платежным документом. А в случае несвоевременного или неправильного зачисления на счет или списания со счета клиента денежных средств кредитная организация, Банк России должны выплатить проценты на сумму этих средств по ставке рефинансирования Банка России.

Для того чтобы кредитная организация могла осуществлять расчеты, клиент должен заключить с ней договор банковского счета, т. е. сделку. Для физических лиц допускается возможность проведения такой банковской операции, как перевод денег без открытия банковского счета. Когда договор заключен, банк в соответствии с указанным договором и распоряжением клиента проводит расчетную банковскую операцию по тем правилам, которые установлены Банком России, конкретизированы в его внутренних документах.

Временные рамки для осуществления банковской операцииустановлены ФЗ «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация, Банк России обязаны осуществить перечисление средств клиента и перечисление средств на его счет не позже следующего операционного дня после получения соот—вет—ствующего платежного документа, если иное не установлено федеральным законом, договором или платежным документом.

Следует различать два основных вида безналичных расчетов. Это может быть дебетовый или кредитовый перевод. Такая классификация видов расчетов применяется в международной практике.

5. Формы безналичных расчетов , 5. Формы безналичных расчетов

Формы безналичных расчетов и порядок их применения урегулированы в гл. Гражданского кодекса РФ. В соответствии с этими нормами Банк России издал нормативные акты. Однако многие вопросы банковского регулирования в сфере расчетов находятся в стадии разработки.

Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организации (филиалы) могут осуществляться с использованием:

1) корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России;

2) корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях;

3) счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции;

4) счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации.

Списание денежных средств со счетаосуществляется по распоряжению его владельца или без распоряжения владельцав случаях, предусмотренных законодательством и (или) договором между банком и клиентом.

Списание денежных средств со счетаосуществляется на основании расчетных документовв пределах имеющихся на счете денежных средств, если иное не предусмотрено в договорах, заключаемых между Банком России или кредитными организациями и их клиентами. Расчетные документы должны быть составлены в соответствии с требованиями, указанными в Положении Банка России.

При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание средств осуществляется по мере их поступления в очередности, установленной законодательством.

Оформление, прием, обработка электронных платежных документов и осуществление расчетных операций с их использованием регулируется отдельными нормативными актами Банка России, за исключением случаев, указанных в Положении № 2–П, и заключаемыми между Банком России или кредитными организациями и их клиентами договорами, определяющими порядок обмена электронными документами с использованием средств защиты информации. Это прежде всего Положение ЦБ РФот12 марта 1998 г. № 20–П «О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России».

В вышеназванном Положении предусматриваются правила обмена и особенности операционной работы с электронными документами, используемыми при осуществлении безналичных расчетов через расчетную сеть Банка России между учреждениями Банка России и кредитными организациями, филиалами кредитных организаций, другими клиентами Банка России. В Положении в качестве электронных документов рассматриваются электронно-платежные и служебно-информационные документы.

6. Работа банка при расчетах платежными поручениями

Платежным поручением являетсяоформленное расчетным документом распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку о переводе определенной денежной суммы на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

Платежное поручение оформляется на типовом бланке.

В число обязательных реквизитов платежного поручения включаются:ИНН плательщика и получателя средств; наименования и номера счетов в кредитной организации (филиале) или подразделении расчетной сети Банка России; наименования и местонахождение кредитных организаций, их банковские идентификационные коды (БИК) и номера счетов для проведения расчетных операций. Согласно требованиям п. 1, 2 ст. 864 ч. 2 ГК РФ содержание платежного поручения, предоставляемых вместе с ним расчетных документов и их форма должны соответствовать требованиям, предусмотренным законодательством и установленными в соответствии с ним банковскими правилами. При несоответствии платежного поручения установленным правилам банк может уточнить его содержание запросом, который должен быть сделан плательщику незамедлительно для получения поручения. При неполучении ответа в срок банк может оставить поручение без исполнения и возвратить его плательщику, если иное не оговорено банковскими правилами или договором между банком и плательщиком.

Платежные поручения действительны в течение дней со дня выписки. По общему правилу, они принимаются к исполнению независимо от наличия денежных средств на счете.

Платежными поручениями могут производиться:

1) перечисления денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги;

2) перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;

3) перечисления денежных средств в целях возврата (размещения кредитов (займов), депозитов) и уплаты процентов по ним;

4) перечисления денежных средств в других целях.

В рамках расчетов с использованием платежных поручений можно выделить следующие этапы:

1) направление плательщиком в обслуживающий его банк платежного поручения о списании с его счета определенной денежной суммы и зачислении ее на счет получателя средств;

2) осуществление банком плательщика контроля правильности оформления платежного поручения; списание средств со счета плательщика и направление расчетных документов в исполняющий банк;

3) зачисление денежных средств исполняющим банком на счет получателя средств и направление информации о совершенной расчетной операции – выписки с расчетного счета клиенту. Моментом исполнения обязательства банка плательщика перед клиентом по платежному поручению является зачисление соответствующей денежной суммы на счет банка получателя, если договором банковского счета клиента и банка плательщика не предусмотрено иное.

7. Работа банка при расчетах аккредитивами , 7. Работа банка при расчетах аккредитивами

Аккредитив– это условное денежное обязательство, принимаемое банком (банку—эмитенту) по поручению плательщика о производстве платежей в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или о предоставлении полномочия другому банку (исполняющему банку) произвести такие платежи.

Банками открываются следующие виды аккредитивов:

1) покрытый (депонированный)– банк—эмитент перечисляет на счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива;

2) непокрытый (гарантированный)– банк—эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива. Порядок списания средств с корреспондентского счета банка—эмитента по гарантированному аккредитиву определяется соглашением сторон;

3) отзывный аккредитив– может быть изменен или отменен банком—эмитентом на основании письменного распоряжения плательщика без предварительного согласования с получателем средств и без каких—либо обязательств банка—эмитента перед получателем средств после отзыва аккредитива;

4) безотзывный аккредитив– это аккредитив, который может быть отменен только с согласия получателя средств. По просьбе банка—эмитента исполняющий банк может подтвердить безотзывный аккредитив (подтвержденный аккредитив).

Безотзывный аккредитив, подтвержденный исполняющим банком, не мо50бжет быть изменен или отменен без согласия исполняющего банка.

При платеже по аккредитиву сумма, указанная в реестре счетов, зачисляется на счет получателя средств. Сумма использованного непокрытого аккредитива списывается с соответствующего лицевого внебалансового счета № 91305 «Гарантии, поручительства, полученные банком». Один из экземпляров реестра направляется банку—эмитенту для вручения плательщику и одновременного отражения по внебалансовому счету № 90907 «Выставленные аккредитивы» или № 91404 «Гарантии, выданные банком» в зависимости от вида аккредитива.

Неиспользованная или отозванная сумма покрытого аккредитива подлежит возврату исполняющим банком платежным поручением банку—эмитенту одновременно с закрытием аккредитива или уменьшением его суммы.

О закрытии аккредитива исполняющий банк должен направить в банк—эмитент уведомление в произвольной форме.

Если документы, принятые исполняющим банком от получателя средств, не соответствуют условиям аккредитива, банк—эмитент вправе требовать от исполняющего банка по покрытому (депонированному) аккредитиву возмещения сумм, выплаченных получателю средств, а по непокрытому (гарантированному) аккредитиву – восстановления сумм, списанных с его корреспондентского счета.

8. Расчеты чеками. Сферы использования чеков

Чеком признаетсяценная бумага, которая содержит ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку, а именно произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (ст. 877 ГК РФ).

Плательщикомпо чеку может быть только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

Использование чековой формы расчетов имеет ряд особенностей, в частности:

1) чек согласно действующему российскому законодательству является ценной бумагой по своей правовой природе, т. е. документом, удостоверяющим (при соблюдении установленной формы, а также обязательных реквизитов оформления) имущественные права, осуществление или передача которых возможны лишь при его предъявлении;

2) способностью являться реальным плательщиком по чеку наделены лишь кредитные организации, имеющие лицензию на занятие банковской деятельностью;

3) чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя.

В настоящее времясфера обращения чеков несколько ограничена.Чеки, выпускаемые кредитными организациями, могут применяться для безналичных расчетов, однако они не применяются для расчетов через подразделения расчетной сети Центрального банка РФ.

Чеки, выпускаемые кредитными организациями, могут применяться в межбанковских расчетах на основании договоров, заключаемых с клиентами, и межбанковских соглашений о расчетах чеками в соответствии с внутрибанковскими правилами проведения расчетных операций.

Межбанковское соглашение о расчетах чеками может предусматривать:

1) условия обращения чеков при осуществлении расчетов;

2) порядок открытия и ведения счетов, на которых учитываются операции с чеками;

3) состав, способы и сроки передачи информации, связанной с обращением чеков;

4) порядок подкрепления счетов кредитных организаций – участников расчетов;

5) обязательства и ответственность кредитных организаций—участников расчетов.

Внутрибанковские правила проведения операций с чеками, определяющие порядок и условия их использования, должны предусматривать:

1) форму чека, перечень его реквизитов и порядок заполнения чека;

2) перечень участников расчетов чеками;

3) срок предъявления чеков к оплате;

4) условия оплаты чеков;

5) ведение и состав операций по чекообороту;

6) бухгалтерское оформление операций с чеками;

7) порядок архивирования чеков.

Чек удобен для расчетов в случаях, когда плательщик не желает отдавать деньги до получения товара, а поставщик не хочет передавать товар до получения гарантий платежа. Кроме того, при расчетах чеками поставщик полностью может обезопасить себя от сомнений по поводу сроков расчета с покупателем и ускорения оплаты. Чек удобен также при расчетах во всех случаях, когда изначально неизвестен продавец.

9. Арест на денежные средства и приостановление операций по счету , 9. Арест на денежные средства и приостановление операций по счету

Арест на денежные средства и иные ценности юридических и физических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации,согласно ст. ФЗ «О банках и банковской деятельности»может быть наложен судом и арбитражным судом, судьей и по постановлению органов предварительного следствия при наличии санкции прокурора.Взыскание на денежные средства и иные ценности физических и юридических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, может быть обращено только на основании исполнительных документов в соответствии с законодательством РФ.

Кредитная организация, Банк России не несут ответственности за ущерб, причиненный в результате наложения ареста или обращения взыскания на денежные средства и иные ценности их клиентов, кроме случаев, предусмотренных законом. Если физическому или юридическому лицу был причинен вред в результате незаконного наложения ареста, его возмещение осуществляется за счет казны РФ, а в случаях, предусмотренных законом, за счет казны субъектов РФ или муниципального образования в полном объеме независимо от вины должностных лиц органов дознания, предварительного следствия, прокуратуры и суда в порядке, установленном законом.

Конфискация денежных средств и других ценностейможет быть произведена на основании вступившего в законную силу приговора суда.

Приостановление операций по счету плательщика—это один из способов обеспечения исполнения обя37бзанности по уплате налогов и сборов. Приостановление операций по счетам налогоплательщика—организации в банке означает прекращение банком всех расходных операций по данному счету. Это ограничение не распространяется на платежи, очередность исполнения которых, в соответствии с гражданским законодательством РФ, предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов.

Решение о приостановлении операций по счету налогоплательщика в банке принимается руководителем налогового органа, направившим требование об уплате налога, в случае неисполнения налогоплательщиком—организацией в установленные сроки обязанности по уплате налога. В этом случае решение о приостановлении операций по счету может быть принято только одновременно с вынесением решения о взыскании налога.

Решение о приостановлении операций налогоплательщика по его счетам в банке направляется налоговым органом банку с одновременным уведомлением налогоплательщика и передается под расписку или иным способом, свидетельствующим о дате получения этого решения. Такое решение подлежит безусловному исполнению банком и действует с момента получения банком решения налогового органа о приостановлении операций и до отмены этого решения. Отменяется приостановление операций по счетам решением налогового органа не позднее 1 операционного дня, следующего за днем представления налоговому органу документов, подтверждающих выполнение указанным лицом решения о взыскании налога.

Практическое задание:

1. Вопросы для самоконтроля

1. Что понимается под договором на расчетно-кассовое обслуживание?

2. Какие формы безналичных расчетов предусмотрены банковским законодательством?

3. Какие расчетные документы используются при безналичных расчетах?

4. Что представляет собой аккредитив? Какие виды аккредитивов могут открываться банком?

5. Что понимается под иностранной валютой?

6. Какой банк называют уполномоченным?

7. Что понимается под валютными операциями?

8. Что такое паспорт сделки?

9. Что понимается под договором банковского счета, какие права и обязанности сторон составляют его содержание?

10. В чем, согласно договору банковского счета, заключаются права н обязанности кредитной организации ш распоряжению денежными средствами клиента?

11. Какие сроки совершения операций по счету установлены законодательством?

12. Каков порядок расторжения договора банковского счета?

13. За какие виды нарушений установленного порядка совершения операций по счету законодательством предусмотрена ответственность банка?

14. Что понимается под арестом банковского счета, на каком основании и в каком порядке он применяется?

15. В чем состоит отличие ареста банковского счета от приостановления операций по счету?

16. Что понимается под договором на расчетно-кассовое обслуживание, заключаемым между банком и клиентом?

17. В чем состоят различия между текущими и расчетными счетами?

18. В чем заключается своевременность и правильность осуществления расчетных операций банком?

2. Задания:

1 Перечислите и охарактеризуйте разновидности счетов.

2 Охарактеризуйте порядок открытия и закрытия банковского счета.

3. Назовите основные положения договора по расчетно-кассовому обслуживанию, заключаемому между банком и клиентом.

4. Перечислите и проанализируйте элементы договора банковского счета

5. Раскройте основные характеристики договора банковского счета.

6. Перечислите, в какой очередности и на каком основании производится списание денежных средств со счета.

7. Перечислите документы, необходимые для открытия счета.

8. По мнению Л.А.Новоселовой, договор банковского счета, «как правило, объединяет два соглашения — предварительный договор об открытии счета и соглашение, определяющее условия работы по такому счету. Если права и обязанности по предварительному договору возникают, как правило, в момент заключения соглашения, то отношения по счету — лишь при открытии и оформлении его в установленном порядке». Иными словами, заключая договор банковского счета, банк принимает на себя общую обязанность совершать в будущем те расчеты, в которых возникнет необходимость. Согласны ли Вы с данной точкой зрения?

9. Раскройте порядок проверки банком полномочий лиц, которым предоставлено право распоряжаться :четом, а также лиц, осуществляющих от имени клиента распоряжения о перечислении и выдаче средств со счета.

10. Раскройте сущность и назначение расчетного счета.

3. Задачи:

I. Главный бухгалтер ООО «Прима» Захаров Е.М., имея при себе необходимый пакет документов и доверенность от указанного общества, обратился в КБ «Ореол» с целью заключить договор на расчетно-кассовое обслуживание. Управляющий банка Сафонов К.Д. знал о неустойчивом финансовом положении ООО «Прима», а гакже о том, что с данного общества ранее неоднократно в судебном порядке взыскивались задолженности по кредитным договорам, заключенным с другими банками. Посоветовавшись с начальником юридической службы и проявляя заботу об авторитете банка, управляющий Сафонов К.Д. отказал Захарову Е.М., Действующему в интересах ООО «Прима», в заключении договора на Расчетно-кассовое обслуживание.

Может пи ООО «Прима» оспорить данное решение?

2, Гражданин Заготский Ф.С., работая экспедитором в Торговом доме «Триумф» г. Тулы, пострадал в результате дорожно-транспортного происшествия и был госпитализирован в городскую больницу № 2 г. Тулы, где находился на излечении в течение 5 месяцев. После выздоровления он обратился в бухгалтерию Торгового дома «Триумф» с просьбой оплатить ему больничный лист. В бухгалтерии оплатить больничный лист отказались, мотивируя свой отказ тем, что на денежные средства Торгового дом; «Триумф», находящиеся в КБ «Альянс», по требованию кредитора Тор торгового дома — КБ «Балтия» решением арбитражного суда был наложен арест как мера по обеспечению иска. Поскольку кроме арестованных средств па данном счете отсутствуют другие суммы, Заготскому Ф.С. предложили подождать, когда мера по обеспечению иска будет отменена судом. Заготский Ф.С. обратился к своему сыну, студенту-юристу, за советом, что нужно делать в данной ситуации. Студент-юрист посоветовал’ обратиться в суд с ходатайством о разрешении списать с арестованного счета требуемую сумму.

А что бы Вы посоветовали Заготскому Ф.С?

3. Между КБ «Интербанк» и ЗАО «Чайная компания №1» был заключен договор от 07.02.97 г. на расчетно-кассовое обслуживание в иностранной валюте. Заявлением от 09.12.97 клиент расторг названный договор и просил банк в 7-дневный срок перечислить остаток денежных средств по указанным им реквизитам. Банк поручение клиента не выполнил. ЗАО «Чайная компания №1» 29.12.97 г. заключило с Московским футбольным клубом инвалидов «Динамо» договор уступки права требования по взысканию суммы остатка денежных средств и процентов за неправомерное удержание денежных средств по договору на расчетно-кассовое обслуживание в иностранной валюте от 07.02.97 г. О переходе прав кредитора к другому лицу ЗАО «Чайная компания №1» сообщила банку письмом от 13.01.98 г. Данный договор уступки права требования послужил истцу, общественной организации «Московский футбольный клуб инвалидов «Динамо»», основанием для обращения в Арбитражный суд г. Москвы t иском к коммерческому банку «Интербанк» остатка денежных средств после закрытия договора на расчетно-кассовое обслуживание и процентов за пользование чужими денежными средствами.

Решением суда от 11.02.98 г., в удовлетворении исковых требовании отказано со ссылкой на то, что обязательства по договору банковского счета прекратились в связи с расторжением данного договора, поэтом) передача прав по нему не могла быть произведена; договор уступки права требования признан ничтожной сделкой.

Правильное ли решение принял арбитражный суд?

4. Предприниматель Мае лов Ю.Я., являющийся гражданином России, заключил договор банковского счета с коммерческим банком «Славянский». В результате финансовой операции, проведенной на территории Российской Федерации между двумя российскими банками — КБ «Славянский» и КБ «Инвестторгбанк» — денежные средства со счета предпринимателя в размере тыс. руб. были зачислены на находящийся в КБ «Инвестторгбанк» корреспондентский счет филиала иностранного банка «Хансабанк-Латвия». Предприниматель Маслов Ю.Я. обратился в Арбитражный суд г. Москвы с иском к иностранному банку «Хансабанк-Латвия» о взыскании тыс. руб. К моменту рассмотрения спора в суде филиал иностранного банка был ликвидирован. Определением суда производство по делу было прекращено со ссылкой на то, что иск не подлежит рассмотрению в арбитражном суде Российской Федерации в связи с ликвидацией филиала иностранного банка в России. Суд посчитал, что произошло неосновательное сбережение денежных средств в иностранном государстве.

Обоснован ли вывод суда о том, что данный иск не подлежит рассмотрению в арбитражном суде российской Федерации? Ответ обоснуйте.

5. Российский национальный коммерческий банк открыл ОАО «Первый инвестиционный фонд» текущий валютный счет. Договор об открытии счета был подписан обеими сторонами, согласно указанному документу все платежи со счета должны совершаться на основании платежных поручений клиента. На основании заявления клиента на перевод, подписанного руководителем фонда и главным бухгалтером, банк списал с упомянутого текущего валютного счета 150 тыс. долл. США в пользу компании «Джеффсон Лимитед» за проданные фонду по договору купли-продажи акции АО «ЛУКОЙЛ». Впоследствии почерковедческой экспертизой было установлено, что заявление на перевод и договор купли-продажи подписаны не теми лицами, которые в них указаны. По факту мошеннических действий возбуждено уголовное дело в отношении заместителя руководи теля фонда Самойловой Е.И., которое приостановлено в связи с розыском обвиняемой. ОАО «Первый инвестиционный фонд» обратился в арбитражный суд г. Москвы с иском к Российскому национальному коммерческому банку о взыскании 150 тыс. долл. США убытков, понесенных в связи сосписанием банком по подложному документу денежной суммы, и, следовательно, ненадлежащим исполнением банком условий договора валютного счета.

Может ли быть возложена ответственность на Российский национальный коммерческий банк в виде возмещения убытков истца?

6. Индивидуальный предприниматель Власов И.И. мая 2000 г. обратился в акционерный коммерческий банк «Вест» в целях заключения договора на расчетно-кассовое обслуживание. Для открытия счета Власов И.И. представил в банк следующие документы: заявление на открытие счета; свидетельство о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя; справку из органов статистики о присвоении кодов по ОКПО и классификационных признаков; документы, подтверждающие регистрацию в Пенсионном фонде РФ, в Фонде обязательного медицинского страхования, в Фонде социального страхования; карточку с образцом подписи и оттиском печати. Через 2 дня Власов И.И. встал на учет в Налоговую инспекцию. мая налоговая инспекция вынесла постановление о наложении штрафа на коммерческий банк «Вест» на основании статьи 132 НК РФ в размере тыс. руб.

Обоснованно ли привлечен коммерческий банк к ответственности?

7. ООО «Призма» обратилось в коммерческий банк «Гарант» в целях заключения договора банковского счета. Пункт 5.3 договора предусматривал условие, согласно которому клиент не имел права расторгнуть договор банковского счета, если у него имелась перед банком задолженность по кредитному договору или иная задолженность.

Правомерно ли данное условие договора? Ответ обоснуйте.

8. Предприниматель Казанцев М.М. заключил договор банковского счета с коммерческим банком «Кредитбанк» г. Москвы 20.01.2000 г. Платежными поручениями от 17.02.2000 г. и 28.03.2000 г. он дал распо ряжение банку о перечислении денежных сумм своим контрагентам по договорам о выполнении работ. Банк списал указанные суммы с расчетного счета Казанцева М.М., но не перечислил их со своего корреспондентского счета по назначению. 01.04.2000 г. Казанцев М.М. предъявил в «Кредит-банк» заявление о расторжении договора банковского счета и просил в течение 7 дней перечислить остаток денежных средств, а также суммы, списанные со счета, но не перечисленные по назначению, на указанный им счет в другом банке. Коммерческий банк «Кредитбапк» закрыл расчетный счет 01.04.2000 г., а указанные суммы перечислил» 10.04.2000 г.

Какие требования вправе предъявить Казанцев М.М. к банку, допустившему данные нарушения?

9. Между производственно-коммерческой фирмой «Элегант» и КБ «Сельские дороги» сложились отношения по договору банковского счета, что подтверждается наличием расчетного счета фирмы в данном банке. Фирма «Элегант» дала поручение КБ «Сельские дороги» перечислить сумму в размере 7 млн. руб. своему контрагенту по договору. Банк направил своему клиенту письмо, в котором указал, что не может оплатить платежное поручение из-за отсутствия денежных средств на корреспондентском счете в РКЦ, так как имеющиеся па корреспондентском счете средства были списаны Центральным банком РФ, и подтверждает, что на расчетном счете фирмы на настоящий момент находятся денежные средства в сумме 7,5 млн. руб. Фирма «Элегант» обратилась в арбитражный суд с иском к Центральному банку РФ в лице Национального банка Республики Татарстан и коммерческому банку «Сельские дороги» о взыскании 7 млн.700 тыс. руб., из которых 7 млн. руб. — удерживаемые ответчиками и 700 тыс. руб. — проценты за пользование чужими денежными средствами. По сообщению Банка России, не опровергнутому банком «Сельские дороги», платежные поручения не сдавались в ГРКЦ г. Казани для дальнейшего провода из-за отсутствия денежных средств на корреспондентском счете коммерческого банка. Доказательства списания денежных средств Банком России непосредственно с расчетного счета истца в материалах дела отсутствуют.

Кто в данном случае несет ответственность за неисполнение обязательства по договору? Ответ обоснуйте.

10. Отвечая на вопрос контрольной работы о том, в какой очередности производится списание денежных средств со счета клиента при их недостаточности для удовлетворения всех предъявленных к счету требований, студент Сорокин В. указал следующий порядок:

;

  • в первую очередь производится списание по исполнительным документам , предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств
  • |кля удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, требований о взыскании алиментов;

    ;

  • во вторую очередь списываются средства по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий, оплате труда, вознаграждений по авторскому договору;
  • ;

  • в третью очередь списываются средства по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств на оплату труда, платежи в бюджет и внебюджетные фонды;
  • ;

  • в четвертую очередь списываются средства по всем иным исполнительным документам;
  • ;

  • в пятую очередь производится списание по другим платежным документам в порядке календарной отчетности.

    Как Вы считаете, правильный ответ дал студент Сорокин В.

?

Лекция 6 Правовое регулирование операций банка с ценными бумагами , Лекция 6 Правовое регулирование операций банка с ценными бумагами.

1. Операции с ценными бумагами

2. Понятие и особенности ценной бумаги как объекта рынка ценных бумаг

3. Деятельность кредитной организации на рынке ценных бумаг

4. Эмиссия кредитными организациями акций и облигаций

1. Операции с ценными бумагами

Кредитные организации, осуществляющие операции доверительного управления, действуют на основании лицензии на осуществление банковских операций и в соответствии со ст. 6 ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Правовые нормы, регулирующие правоотношения, связанные с доверительным управлением имуществом и ценными бумагами, отражаются в Инструкции ЦБ РФ «О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями РФ».

Депозитарной деятельностью признаетсяоказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг их учету и переходу прав на них. Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий депозитарную деятельность, именуется депозитарием. Лицо, пользующееся услугами депозитария по хранению ценных бумаг и учету прав на ценные бумаги, именуется депонентом.

Договор между депозитарием и депонентом, регулирующий их отношения в процессе депозитарной деятельности,именуется депозитарным договором (договором о счете депо).Депозитарный договор должен быть заключен в письменной форме. Депозитарий обязан утвердить условия осуществления им депозитарной деятельности, являющиеся неотъемлемой составной частью заключенного депозитарного договора. Заключение депозитарного договора не влечет за собой перехода к депозитарию права собственности на ценные бумаги депонента. Депозитарий не имеет права распоряжаться ценными бумагами депонента, управлять ими или осуществлять от имени депонента любые действия с ценными бумагами, кроме осуществляемых по поручению депонента в случаях, предусмотренных депозитарным договором.

Депозитарий не имеет права обусловливать заключение депозитарного договора с депонентом отказом последнего хотя бы от одного из прав, закрепленных ценными бумагами. Депозитарий несет гражданско-правовую ответственность за сохранность депонированных у него сертификатов ценных бумаг. На ценные бумаги депонентов не может быть обращено взыскание по обязательствам депозитария. Депозитарий имеет право на основании соглашений с другими депозитариями привлекать их к исполнению своих обязанностей по хранению сертификатов ценных бумаг и или учету прав на ценные бумаги депонентов (т. е. становиться депонентом другого депозитария или принимать в качестве депонента другой депозитарий), если это прямо не запрещено депозитарным договором.

Депозитарный договор должен содержать следующие существенные условия:

1) однозначное определение предмета договора – предоставление услуг по хранению сертификатов ценных бумаг или учету прав на ценные бумаги;

2) порядок передачи депонентом депозитарию информации о распоряжении депонированными в депозитарии ценными бумагами депонента;

3) срок действия договора;

4) размер и порядок оплаты услуг депозитария, предусмотренных договором;

5) форму и периодичность отчетности депозитария перед депонентом;

6) обязанности депозитария.

Количество размещаемых ценных бумаг не должно превышать числа, указанного в зарегистрированных эмиссионных документах.

2. Понятие и особенности ценной бумаги как объекта рынка ценных бумаг , 2. Понятие и особенности ценной бумаги как объекта рынка ценных бумаг

В соответствии с п. 1 ст. 142 ГК РФценной бумагой являетсядокумент, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении.

Основными признаками ценной бумаги являются следующие:

1) есть документ, имеющий установленную законом фор—муи обязательные реквизиты;

2) определены имущественные права;

3) осуществление или передача указанных имущественных прав возможны только по предъявлении этого документа.

Однако для отнесения ценной бумаги к объекту рынка ценных бумаг указанных признаков недостаточно.

Согласно Федеральному закону от апреля 1996 г. № 39–ФЗ «О рынке ценных бумаг»объектом фондового рынкаможет быть только эмиссионная ценная бумага.

Эмиссионная ценная бумага – это любая ценная бумага, в том числе бездокументарная, которая характеризуется следующими признаками:

1) закрепляет совокупность имущественных и неимущественных прав, подлежащих удостоверению, уступке и безусловному осуществлению с соблюдением установленных законом формы и порядка;

2) размещается выпусками;

3) имеет равные объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска вне зависимости от времени приобретения ценной бумаги.

Эмиссионными ценными бумагами признаются только акции и облигации. Значит, только акции и облигации являются объектом рынка ценных бумаг.

При раскрытии экономической сущности ценной бумаги выделяются ее существенные характеристики:

1) ликвидность;

2) обращаемость;

3) доходность;

4) номинальная цена, эмиссионная цена и рыночная цена (курс).

Ликвидность– это способность ценных бумаг быть превращенными в денежные средства путем продажи.

Возможность свободно реализовать ценную бумагу и получить за нее деньги характеризуетсяобращаемостью ценной бумаги.Ценная бумага может непосредственно быть объектом купли—продажи, а может опосредовать на рынке обращение других товаров.

Доходность– качество ценных бумаг, которое делает их привлекательными для инвесторов. Лицо, приобретая ценные бумаги, вкладывает в экономику реальный капитал. При желании лицо может продать свои ценные бумаги, получив свои деньги обратно, при этом процесс производства не затрагивается, денежные средства из экономики не изымаются.

Номинальная цена ценной бумаги – ее нарицательная стоимость, указанная на самой ценной бумаге, используемая чаще всего в расчетах при начислении дивидендов (процентов) по ценной бумаге.

Эмиссионная цена– это цена ценной бумаги на первичном рынке, который образуется при первичном размещении ценных бумаг.

Рыночная цена (курс) ценной бумаги– соотношение спроса и предложения на ценную бумагу, формируемое на вторичном рынке ценных бумаг, иными словами, это цена, по которой ценные бумаги покупаются и продаются на фондовом рынке.

3. Деятельность кредитной организации на рынке ценных бумаг

Кредитная организация может осуществлять операции как с эмиссионными, так и с неэмиссионными ценными бумагами. Операции кредитных организаций с эмиссионными ценными бумагами осуществляются на фондовом рынке, операции с неэмиссионными ценными бумагами – вне его.

Вопрос об операциях банка с ценными бумагами на рынке ценных бумаг является предметом споров на протяжении всего в. Суть спора состоит в возможности (невозможности) банкам осуществлять операции с ценными бумагами, в том числе и с корпоративными, на рынке ценных бумаг. В зависимости от того, вправе ли банки проводить операции на фондовом рынке, выделяютсядве модели рынка ценных бумаг.

Первая модель– англосаксонская, получившая распространение в США, Великобритании и некоторых других странах;вторая– германская, присущая многим европейским странам.

Законы, регулирующие деятельность банков в США, существенно ограничивают их участие в операциях с ценными бумагами. Основным нормативным актом, препятствующим деятельности банков на рынке ценных бумаг в США, является так называемый закон Гласса—Стигалла (Glass—Steagall Act), принятый в 1933 г. Причиной такого жесткого разделения универсальных банков на коммерческие и инвестиционные была волна массовых банкротств банков, активно вкладывавших привлеченные средства в негосударственные ценные бумаги. Экономический кризис 30–х г. в. привел к краху многих корпораций и обесцениванию их ценных бумаг, что, как следствие, привело к банкротству многих банков.

Эмиссия акций кредитными организациями при изменении величины уставного капитала.

Изменение величины уставного капитала кредитной организации возможно как в сторону увеличения, так и в сторону уменьшения. Новая эмиссия акций может осуществляться лишь после полной оплаты акционерами всех ранее размещенных кредитной организацией акций. Решение об очередном выпуске акций может быть принято только после регистрации изменений, вносимых в устав кредитной организации по итогам предыдущей эмиссии относительно нового размера уставного капитала и количества размещенных и объявленных акций.

Увеличение уставного капитала кредитной организации может осуществляться двумя путями:

Эмиссия кредитными организациями облигаций для привлечения заемного капитала.Кредитная организация в соответствии с действующим законодательством и ее уставом по решению совета директоров, если иное не предусмотрено ее уставом, может выпускать облигации для привлечения заемных средств. Выпуск облигаций допускается только после полной оплаты уставного капитала.

4. Эмиссия кредитными организациями акций и облигаций , 4. Эмиссия кредитными организациями акций и облигаций

В соответствии с ФЗ «О рынке ценных бумаг»,эмитентами являютсяюридические лица или органы исполнительной власти либо органы местного самоуправления, несущие от своего имени обязательства перед владельцами ценных бумаг по осуществлению прав, закрепленных ими.

Действия эмитента по выпуску и размещению ценных бумаг на первичном рынке ценных бумаг называютсяэмиссионными операциями.

С помощью эмиссии ценных бумаг, хозяйствующие субъекты могут формировать не только свой собственный капитал, но и привлекать заемный. Формирование собственного капитала посредством осуществления эмиссионных операций осуществляется с помощью акций и является обязанностью тех юридических лиц, которые созданы как акционерное общество. Кредитные организации, созданные как акцио—нерное общество открытого или закрытого типа, обязаны осуществить эмиссию акций не позднее 1 месяца после полной оплаты объявленного уставного капитала.

Для привлечения заемного капитала кредитные организации имеют право осуществлять эмиссию облигаций. Но такие ценные бумаги кредитная организация имеет право эмитировать только после 2 лет успешной деятельности и при соблюдении некоторых требований Банка России.

Кредитная организация, созданная в форме открытого или закрытого акционерного общества, формирует свой уставный капитал из номинальной стоимости акций, приобретенных акционерами. Категории и типы акций, подлежащих размещению среди учредителей, а также размер уставного капитала определяются в письменном договоре о создании кредитной организации. Оплата акций кредитной организации при ее учреждении производится ее учредителями по номинальной стоимости. Номинальная стоимость акций должна выражаться в российских рублях.

Уставом кредитной организации определяются категория, количество и номинальная стоимость в рублях акций, приобретенных акционерами (размещенные акции), количество и номинальная стоимость акций, которые кредитная организация вправе размещать дополнительно к размещенным акциям (объявленные акции).

В европейских странах преобладает иной подход, классическим примером которого является Германия. Банки Германии вправе осуществлять все виды операций на рынке ценных бумаг, сочетая эту деятельность с банковской деятельностью.

В России стихийно возникла смешанная, промежуточная модель фондового рынка, на котором одновременно и с равными правами присутствуют и коммерческие банки, имеющие право осуществлять операции на рынке ценных бумаг, и иные инвестиционные институты, специализирующиеся на операциях на фондовом рынке.

Российский коммерческий банк– это универсальный банк, владеющий крупными портфелями корпоративных ценных бумаг. Такая модель банка значительно повышает банковские риски, поскольку банк в значительной степени зависит от финансовой стабильности тех субъектов предпринимательской деятельности, ценные бумаги которых он приобретает.

Практическое задание:

1. Вопросы для самоконтроля

1. Что понимается под вексельным кредитом?

2. В каких формах выпускаются эмиссионные ценные бумаги? Какие эмиссионные

ценные бумаги может выпускать кредитная организация?

3. В чем заключается депозитарная деятельность коммерческого банка?

4. Какую деятельность на рынке ценных бумаг вправе осуществлять кредитная

организация.

5. Кто и в каком порядке осуществляет лицензирование профессиональной

деятельности банков на рынке ценных бумаг?

Лекция 7 Правовое регулирование валютных операций , Лекция 7 Правовое регулирование валютных операций

1. Валютные операции коммерческих банков

2. Валютный риск

3. Правовые основы валютного регулирования и валютный контроль

1. Валютные операции коммерческих банков

Классификация банковских валютных операций может осуществляться как по критериям, общим для всех банковских операций (пассивные, активные операции), так и по особым классификационным признакам, свойственным только валютным операциям. Он состоит в следующем: все операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются на:

1) текущие валютные операции;

2) валютные операции, связанные с движением капитала.

В настоящее время более широкое значение приобрели текущие валютные операции. Ограниченный круг валютных операций, связанных с движением капитала, обосновывается большими рисками при их осуществлении, а также более сложным оформлением. Необходимо уточнить, что все валютные операции тесно взаимосвязаны, поэтому очень сложно четко отклассифицировать все операции с иностранной валютой. Тем более что операции могут быть отнесены к нескольким основным видам валютных операций.

1. Открытие и ведение валютных счетов клиентуры.Данная операция включает в себя следующие виды:

1) открытие валютных счетов юридическим лицам (резидентам и нерезидентам), физическим лицам;

2) начисление процентов по остаткам на счетах;

3) предоставления овердрафтов (особым клиентам по решению руководства банка);

4) предоставление выписок по мере совершения операции;

5) оформление архива счета за любой промежуток времени;

6) выполнение по распоряжению клиентов операций относительно средств на их валютных счетах (оплата представленных документов, покупка и продажа иностранной валюты за счет средств клиентов); 7) контроль за экспортно—импортными операциями.

2. Неторговые операции коммерческого банка.Уполномоченные банки могут совершать следующие операции неторгового характера:

1) покупку и продажу наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

2) инкассо иностранной валюты и платежных документов в валюте;

3) выпуск и обслуживание пластиковых карточек клиентов банка;

4) покупку (оплату) дорожных чеков иностранных банков;

5) оплату денежных аккредитивов и выставление аналогичных аккредитивов.

Неторговые операции получили широкое распространение для предоставления клиентам более широкого спектра банковских услуг, что имеет немаловажное значение в конкурентной борьбе коммерческих банков за привлечение клиентуры. Без операций, а именно выпуска пластиковых карт, осуществления переводов за границу, оплаты и выставления аккредитивов, покупки дорожных чеков, практически невозможна повседневная работа с клиентами.

Операция покупки и продажи наличной валюты является одной из основных операций неторгового характера. Деятельность обменных пунктов коммерческих банков служит рекламой банка, средством привлечения клиентов в банк и, самое главное, приносит реальный доход коммерческому банку.

2. Валютный риск

Валютные риски являются частью коммерческих рисков, которым подвержены участники международных экономических отношений.

Валютный риск, или риск курсовых потерь, связан с интернационализацией рынка банковских операций, созданием совместных предприятий и банковских учреждений и диверсификацией их деятельности и представляет собой возможность денежных потерь в результате колебаний валютных курсов.

Валютный рынок всегда характеризуется своей неустойчивостью и непредсказуемостью. Это объясняется необычайно быстрой реакцией участников валютного рынка на политические и экономические изменения в мире, а также в значительной мере может быть связано со спекуляциями.

Валютный риск– это риск потерь, обусловленный неблагоприятным изменением курсов иностранных валют в ходе осуществления сделок по ее купле—продаже. Он возникает только при наличии открытой позиции. Валютные операции обычно подразделяют на кассовые и срочные. Рынок кассовых сделок требует оплаты в течение 2 рабочих дней со дня заключения контракта, поэтому невыполнение обязательств менее вероятно.

Риск неуплаты по срочным валютным сделкам зависит от кредитоспособности инвестора и срока контракта. Чем выше этот срок, тем выше вероятность изменения курса и неуплаты.

Валютные риски можно классифицировать следующим образом:

1) кредитный риск– риск, обусловленный нежеланием или невозможностью клиента или контр-партнера рассчитаться по своим обязательствам;

2) конверсионный риск– риск валютных убытков непосредственно по конкретным операциям;

3) трансляционные (бухгалтерские) риски, которые возникают при переоценке активов и пассивов балансов.

Валютные риски обычно управляются в банках различными методами.

Первым шагом к управлению валютными рисками внутри структуры банка является установление лимитов на валютные операции.

Кроме лимитов, в мировой практике применяются следующие методы снижения валютных рисков:

1) взаимный зачет покупки—продажи валюты по активу и пассиву;

2) использование метода «неттинга», который заключается в максимальном сокращении количества валютных сделок с помощью их укрупнения. Для этой цели банки создают подразделения, которые координируют поступления заявок на покупку—продажу иностранной валюты;

3) приобретение дополнительной информации путем приобретения информационных продуктов специализированных фирм, в режиме реального времени отображающих движение валютных курсов и последнюю информацию;

4) тщательное изучение и анализ валютных рынков на ежедневной основе.

Для ограничения валютных рисков применяется хеджирование. Хеджирование – это процесс уменьшения риска возможных потерь.

3. Правовые основы валютного регулирования и валютный контроль , 3. Правовые основы валютного регулирования и валютный контроль

Данную функцию осуществляет Банк России. С принятием Федерального закона от декабря 2003 г. № 173–ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» произошли изменения в подходах к валютному регулированию и валютному контролю.

Закон снял ряд ограничений. Теперь драгоценные металлы и камни не относятся к валютным ценностям. Отменено деление всех валютных операций на валютные операции, связанные с движением капитала, и текущие валютные операции. Значительно ограничены полномочия ЦБ РФ в сфере нормотворчества, касающегося валютных отношений.

ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» по—новому сформулировал некоторые понятия:

1) валюта РФ:

а) денежные знаки в виде банкнот и монеты ЦБ РФ, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории РФ, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;

б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах;

2) иностранная валюта:

а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;

б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.

Несколько уменьшилась компетенция ЦБ РФ в валютных отношениях. В ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» сказано, что валютное законодательство РФ состоит из ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» и принятых соответствии с ним федеральных законов.

Органы валютного регулирования издают нормативные правовые акты по вопросам валютного регулирования только в случаях, предусмотренных ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». При этом следует иметь в виду, что органами валютного регулирования в РФ являются ЦБ РФ и Правительство РФ.

Центральный банк РФ и Правительство РФ издают в пределах своей компетенции акты органов валютного регулирования, обязательные для резидентов и нерезидентов. Если порядок осуществления валютных операций, порядок использования счетов не установлены органами валютного регулирования в соответствии с ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», валютные операции осуществляются, счета открываются, и операции по счетам проводятся без ограничений. При установлении требования об использовании специального счета органы валютного регулирования не вправе вводить ограничения, не предусмотренные ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Валютный контроль в РФ осуществляется Правительством РФ, органами и агентами валютного контроля в соответствии с ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» и иными федеральными законами.

Органами валютного контроля в РФ являются ЦБ РФ, федеральные органы исполнительной власти, уполномоченные Правительством РФ.

Вопросы к зачету

1. Понятие банковского права

2. Место банковского права в системе российского права

3. Предмет банковского права. Метод банковского права

4. Система банковского права

6. Реализация норм банковского права

7. Понятие и особенности банковских правоотношений

8. Понятие, сущность и структура банковской системы РФ

9. Небанковские кредитные организации в банковской системе РФ

10. Банковские союзы, холдинги и ассоциации

11. Иностранные банки, их филиалы и представительства

12. Территориальные управления и расчетно-кассовые центры ЦБ РФ

13. Юридический статус

14. Финансовая основа деятельности ЦБ РФ

15. Банковские операции, осуществляемые ЦБ РФ

16. Контроль за деятельностью Центрального Банка РФ

17. Система ЦБ РФ, принципы ее организации

18. Основные функции, выполняемые ЦБ РФ

19. Валютное регулирование и валютный контроль

20. Деятельность, осуществляемая ЦБ РФ в связи с денежной эмиссией и организацией налично-денежного обращения в РФ

21. Нормотворческая функция ЦБ РФ

22. Взаимодействие ЦБ РФ и его учреждений с органами государственной власти и местного самоуправления

23. Организация и осуществление Банком России единой государственной денежно—кредитной политики

24. Банковский надзор и его виды

25. Виды санкций, применяемые ЦБ РФ по отношению к кредитным организациям

26. Юридический статус и основные признаки кредитных организаций

27. Этапы создания кредитных организаций

28. Требования, предъявляемые к уставному капиталу кредитной организации

29. Виды лицензий. Условия получения лицензии ЦБ РФ на осуществление банковских операций

30. Филиалы и представительства кредитной организации

31. Реорганизация кредитной организации: виды, формы, регистрация ЦБ РФ

32. Ликвидация кредитной организации

33. Понятие банковской операции

34. Банковская тайна

35. Договор банковского счета

36. Характеристика видов банковских счетов

37. Арест на денежные средства и приостановление операций по счету

38. Работа банка при расчетах платежными поручениями

39. Банковский вклад

40. Система страхования вкладов в банках России

41. Банковский кредит

42. Лизинговые операции

43. Валютные операции коммерческих банков

44. Операции с ценными бумагами

45. Понятие и особенности ценной бумаги как объекта рынка ценных бумаг

46. Деятельность кредитной организации на рынке ценных бумаг

47. Эмиссия кредитными организациями акций и облигаций

48. Понятие и правовое регулирование банковского аудита

49. Субъекты и содержания расчетных правоотношений

50. Работа банка при расчетах аккредитивами

51. Расчеты чеками. Сферы использования чеков

52. Понятие безналичного оборота и безналичных расчетов

53. Формы безналичных расчетов

54. Виды банковских рисков

55. Валютный риск

56. Банковские гарантии

Тесты для самоконтроля , Тесты для самоконтроля

Тест № 1

1. К какому понятию относится данное определение: «Кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции»:

A. Банк. Б. Небанковская кредитная организация. B. Иностранный банк

2. В целях финансового оздоровления кредитной организации проводятся действия,

изменяющие структуру ее активов:

А. Улучшение качества кредитного портфеля, включая замену неликвидных активов ликвидными; привлечение займов по облигационным обязательствам, приведение структуры активов по срочности в соответствие со сроками обязательств, обеспечивающими их исполнение; сокращение расходов кредитной организации; продажа активов, не приносящих дохода;

Б. Увеличение собственных средств (капитала); снижение размера и (или) удельного веса текущих и краткосрочных обязательств в общей структуре пассивов; продажа активов, не приносящих дохода; сокращение расходов на обслуживание долга кредитной организации;

В. Перевод долга кредитной организации с согласия ее кредиторов; приведение структуры активов по срочности в соответствие со сроками обязательств, обеспечивающими их исполнение; продажа активов, не приносящих дохода; сокращение расходов на обслуживание долга кредитной организации.

3. В период деятельности временной администрации по управлению кредитной организацией в целях предупреждения ее банкротства полномочия исполнительных органов кредитной организации актом Банка России:

A. Могут быть либо ограничены, либо приостановлены.

Б. Не могут быть ни ограничены, ни приостановлены.

B. Должны быть приостановлены в обязательном порядке.

4. Банк как кредитная организация имеет исключительное право на следующие банковские операции:

A. Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

Б. Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

В. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

5. Отличие банка от небанковской кредитной организации (НКО) в том, что:

А. Банк и НКО регистрируются и лицензируются различными государственными органами.

Б. НКО не вправе совершать следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

В. Все вышеназванное.

6. Небанковская кредитная организация имеет право:

А. Осуществлять исключительно кредитные банковские операции, предусмотренные ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Б. Осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные ФЗ «О банках и банковской деятельности».

В. Предоставлять финансовые услуги (за исключением банковских операций и сделок), предусмотренные ФЗ «О рынке ценных бумаг».

7. Представительство кредитной организации:

А. Не имеет права осуществлять банковские операции.

Б. Имеет право осуществлять отдельные банковские операции от имени кредитной организации, если они предусмотрены положениями кредитной организации, создавшей представительство.

В. Осуществляет те же банковские операции, что и создавшая его кредитная организация.

8. При осуществлении банковских операций кредитная организация обязана по требованию физического или юридического лица предъявить :

А. Лицензию на осуществление банковских операций и информацию о своей финансовой отчетности (бухгалтерский баланс и отчет о своих прибылях и убытках).

Б. Лицензию на осуществление банковских операций, информацию о своей финансовой отчетности (бухгалтерский баланс и отчет о своих прибылях и убытках) и аудиторское заключение за предыдущий год, а также ежемесячные бухгалтерские балансы за текущий год.

В. Лицензию на осуществление банковских операций и аудиторское заключение за предыдущий год.

9. В каком нормативно-правовом акте определены основания для отзыва лицензии на осуществление банковских операции у кредитных организаций:

A. ФЗ РФ «О Центральном банке РФ (Банке России)».

Б. Закон РФ « О банках и банковской деятельности».

B. ФЗ РФ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

10. Кредитная организация образуется:

А. Как хозяйственное общество или товарищество.

Б. Как хозяйственное общество.

В. Как акционерное общество.

Тест № 2

1. Банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежные средства:

А. Не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета.

Б. Немедленно, согласно поступившему в банк соответствующему платежному документу, если иной срок не предусмотрен договором банковского счета.

В. Не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иной срок не предусмотрен внутренним нормативным актом соответствующего банка или договором банковского счета.

2. При открытии депонированных аккредитивов:

A. Исполняющему банку предоставляется право списывать всю сумму аккредитива с корреспондентского счета банка-эмитента.

Б. Банк-эмитент вправе отменить или изменить аккредитив без предварительного уведомления получателя средств.

В. Банк-эмитент обязан перечислить подлежащие выплате клиенту суммы в распоряжение исполняющего аккредитив банка.

3. Укажите, какая комбинация видов аккредитива невозможна