Транснациональные банки в мировой экономике

Курсовая работа

Усиление транснациональных банков и повышение их роли в процессе консолидации банковского и промышленного капитала является одним из наиболее заметных моментов в мировой экономике в последнее время. Транснациональный капитал, представленный прежде всего транснациональными компаниями и транснациональными банками, в силу объективных закономерностей своего развития стремится к дальнейшему расширению экономической власти. Транснациональный капитал в своем движении и развитии ориентируется исключительно на собственную выгоду и достаточно свободно переливается из страны в страну.

Страны с развитой рыночной экономикой активно поддерживают собственные транснациональные компании и банки, которые в свою очередь создают условия для поступления налоговых средств от широкой международной деятельности, а также расширение из экономического, а затем и политического влияния, помогают установить контроль над экономикой некоторых зарубежных стран.

Именно поэтому представляется столь актуальным изучение деятельности транснациональных банков, этих международных банковских образований, которые, с одной стороны, являются результатом развития и концентрации банковского капитала, расширения механизма его функционирования на международном уровне, носителем самых передовых банковских и информационных технологий, а с другой стороны — сами транснациональные банки (далее ТНБ) имеют определяющее влияние на развитие мировой экономики и перестройку международных экономических отношений.

Кроме того, актуальность темы подтверждается тем, что именно ТНБ существенно ускоряют процессы глобализации . Глобальные процессы и деятельность ТНБ в том числе, несут не только новации экономики, но и политики, социальных отношений, культуры, западного создания. Пока еще нет одновременного развития и привнесения этих элементов в принимающие государства, но их распространение безусловно будет активизироваться. В связи с этим повышается актуальность изучения деятельности ТНБ для РБ, так как, несмотря на многие экономические и политические проблемы, российская экономика остается объектом интересов зарубежных компаний и банков. Поэтому вышесказанное свидетельствует о высокой степени актуальности темы.

Предметом исследования в данной работе выступают основные направления и тенденции деятельности транснациональных банков, их отношения с государственными органами различных стран, законодательные акты, регулирующие деятельность международных банков.

3 стр., 1358 слов

Реферат: Роль финансов в развитии международных экономических отношений

... и состав финансовой системы; изучены финансы в системе международных экономических отношений; проведен анализ состояния внешнеэкономической деятельности Республики Беларусь. Объект исследования - финансы в системе международных экономических отношений. Предмет исследования - роль финансов в развитии международных экономических отношений. В ходе работы были использованы различные ...

Целью данной курсовой работы является анализ роли транснациональных банков в мировых процессах, определение современных направлений их деятельности, выделение наиболее приоритетных сфер. К целям работы можно отнести доказательство того, что транснациональный банк является сложной структурой, отражающей многоплановые и многоуровневые процессы, происходящие в мире, уровень конкурентной борьбы, степень связи банковского и промышленного капитала.

Работа состоит из трех взаимосвязанных частей, которые раскрывают само понятие и виды деятельности ТНБ. Далее следует характеристика особенностей функционирования ТНБ в различных странах и общая тенденция слияния и поглощения в банковской сфере. Завершает работу глава, посвященная РБ во взаимодействии с ТНБ.

I. Организационная структура и деятельность ТНБ

1.1 Понятие и организационная структура ТНБ

Транснациональные объединения существуют не только в промышленности, но и в банковском деле. Своеобразным аналогом промышленной ТНК стали гигантские финансовые империи — Транснациональны банки (ТНБ).

Они являются разновидностью ТНК, действующих в банковской сфере и как правило ТНБ выбирают страну резиденции вслед за ТНК, уже освоившей тот или иной регион.

Транснациональный банк представляет собой крупный универсальный банк, выполняющий посредническую роль в международном движении ссудного капитала. Опирается обычно на сеть заграничных предприятий, контролирует при поддержке государства валютные и кредитные операции на мировом рынке [1, с.247].

Главный принцип и цель деятельности транснациональных банков — мобилизовать любые средства там, где это наиболее удобно и дешево, и перебрасывать их туда, где их использование сулит наибольшую выгоду. Именно по этой причине значительная часть депозитов крупнейших банков, например, в США представлена капиталами неамериканского происхождения. Также, например, в Японии 11 американских транснациональных банков сосредоточили в своих филиалах более 2/3 всех депозитов иностранных банков [1, с.251].

Еще одной отличительной чертой транснациональные банки является то, что они практически всегда являются распространителями абсолютно новых продуктов и технологий. Это прежде всего объясняется тем, что крупные банки могут взять на себя риск по реализации абсолютно нового продукта, т.к. прежде всего располагают большими ресурсами для покрытия данного риска.

Процесс концентрации банковской мощи превратил транснациональные банки в универсальные банковские комплексы. Внутри них постепенно стираются грани между коммерческими, инвестиционными банками, страховыми и другими учреждениями финансовой сферы.

Транснациональные банки мобилизуют огромные денежные средства в разных валютах, предоставляют кредиты на любой срок, осуществляют на международном уровне операции с ценными бумагами, применяют самые разнообразные формы финансирования производства и внешней торговли, развивают крупномасштабные доверительные операции. Промышленные монополии получают от ТНБ коммерческую информацию, рекомендации и консультации по поводу организации производства, структуры управления, обзоры о перспективах развития рынков тех или иных товаров и т.д.

Рост масштабов международного рынка капиталов, развертывание банковских операций подтолкнули банки к ускоренному созданию зарубежной сети филиалов, дочерних организаций, усилил их связь с банковским капиталом других стран. ТНБ инвестируют за рубеж в создание своих подразделений в следующих организационных формах:

  • представительства. Они не выполняют банковских операций, а используются во вспомогательных и рекламных целях, обеспечивают связь с местными деловыми кругами, предоставляют информацию о возможностях банка, собирают информацию о стране пребывания, организовывают сделки для других подразделений банка, проводят подготовительную работу для подписки на займы, а также устанавливают корреспонденцию с местными банками;

— агентства. Они представляют собой расширенные представительства ТНБ, которые выполняют ряд банковских операций: предоставляют и получают займы, осуществляют операции с ценными бумагами, продают и покупают валюту. По своему статусу агентства являются частью банка, не обладающей юридической самостоятельностью, поэтому сделки совершаются от имени самого ТНБ.

отделения. Отделения могут выполнять широкий спектр банковских операций, в том числе принимать вклады и выдавать займы, они также не имеют юридической самостоятельности.

филиальный банк. Он предоставляет сходный с отделениями спектр банковских услуг, однако не имеет самостоятельного отдельного баланса, но ведет самостоятельный бухгалтерский учет проводимых операций.

банковская дочерняя компания. Она является самостоятельным юридическим лицом, несущим полную ответственность за свои обязательства, имеет отдельный баланс, является резидентом страны — реципиента.

В зависимости от доли пакета акций дочерняя банковская компания может быть:

в полной собственности иностранного банка (100% акций)

компанией со смешанным строением капитала (50% акций)

ассоциированной компанией (иностранный банк имеет незначительную долю пакета акций)

Расширению экспансии банков заграницу активно способствовала государственная экономическая политика. Без мощной государственной поддержки банковские компании не могли достичь такого уровня концентрации капитала, который позволяет создавать сеть подразделений в зарубежных странах, на мировых рынках, вести крупномасштабные международные операции.

Организационная структура ТНБ и его отделений тесно связана со стратегическим направлением деятельности банка в целом, с его глобальными задачами. Стратегия во многом определяет как структуру самого банка, так и структуру всех служб в банке. Нужно отметить, что если меняется стратегия банка, то и меняется его организационная структура.

По типу ориентации организации структура может строиться по следующим принципам:

По функциональному принципу: данный тип более распространен среди национальных банков, хотя и встречается в ТНБ. Для него характерно глобальное управление, которое осуществляется определенными специалистами, управляющими отделами.

По географическому принципу: данный вид предполагает сосредоточение деятельности банка на определенных регионах. Его целью является географическое расширение деятельности банка. Именно этому принципу уделяют внимание транснациональные банки.

По товарному или рыночному принципу: в данном случае банки ориентируются на определенные банковские продукты или отрасли. Данный тип в настоящее время становится более распространенным и для национальных, и для транснациональных банков [2, с.119].

Нужно отметить, что самая эффективная структура учитывает в себе все три направления. Транснациональные банки в большинстве случаев соединяют географический и товарно-рыночный принципы, и тем самым обеспечивают себе более эффективную работу, чем национальные банки.

Организационная структура транснационального банка и структура его службы достаточно сложна. Выходя на новый зарубежный рынок, ТНБ должен первоначально решить, в какой организационно-институциональной форме он это осуществит. Данное решение очень важно для дальнейшей деятельности ТНБ, и оно принимается в соответствии со стратегией транснационального банка и по сути, и по функциональным возможностям, можно назвать следующие:

1. образование неоперационного подразделения за рубежом (представительского офиса или просто представительства) для осуществления в основном управленческих и маркетинговых функций для головного банка. Данные функции носят в основном информационный, контактный, рекламный и имиджевый характер.

2. Образование международного департамента (валютного или внешнеэкономического управления) в отечественном офисе штаб-квартиры ТНБ, установление корреспондентских отношений с рядом специально отобранных банков за рубежом и проведение международных операций через корреспондентские межбанковские каналы.

3. учреждение операционного отделения за рубежом в той или иной доступной для ТНБ организационной форме (заграничного филиала, агентства, дочернего банка) для осуществления полной или ограниченной деятельности на территории пребывания и для международных операций.

Транснациональный банк учреждает зарубежный представительский офис в столице или ведущем финансовом центре зарубежного государства, если он желает присутствовать там, но не имеет достаточного объема ожидаемых операций или мало информации о финансовом рынке данной страны, чтобы оправдать затраты, которые требуются для образования и функционирования филиала. Представителем такого банка обычно назначается опытный работник из головного офиса ТНБ, штат представительного офиса ТНБ обычно мал. Представители не могут осуществлять каких-либо банковских операций, таких, как принятие депозитов, предоставление кредитов, но они направляют соответствующие предложения и заявки местных фирм и финансовых учреждений головному офису банка иди его филиалам в других странах [3, с.93].

Чаще всего открытие представительского офиса предшествует учреждению филиала. Представительство выполняет полезную функцию сбора финансово-экономической информации о стране базирования, а именно о налогах, особенностях регулирования банковской деятельности в этой стране, о рыночных условиях. В некоторых странах, таких как Мексика и Колумбия, открытие новых филиалов иностранных банков запрещено. Следовательно, многие крупные банки присутствуют в таких странах, используя представительства.

ТНБ может начать свои операции в другой стране, образовав в отечественном офисе международный департамент. Внутреннее построение такого отдела или управление приспосабливается к обслуживанию определенных потребностей как клиентов (например, по финансированию внешней торговли), так и самого банка (например, по валютным сделкам).

Такой отдел или департамент может быть малым и универсальным или крупным и узкоспециализированным.

Особое место в данном виде организации занимает использование мощностей крупных зарубежных банков — корреспондентов, которое предоставляет возможность увеличить объем денежных переводов при сравнительно малых затратах времени и капитала.

Международный департамент банка, активного в заграничном бизнесе, является банком в миниатюре. Так, с одной стороны, международный департамент выполняет такие же операции с иностранной валютой, которые осуществляются отечественным банком в отечественной валюте. С другой стороны, международный департамент осуществляет ряд операций, с которыми отечественные отделения банка могут не иметь дела. Среди таких сделок можно назвать следующие:

открытие и исполнение коммерческих (товарных) аккредитивов для обслуживания внешнеторговых операций клиентов

торговля иностранной валютой

покупка и продажа иностранных банкнот

создание банковских акцептов и торговля ими

кредитование заемщиков в других странах, а также некоторые другие международные банковские операции

Особое место среди организационных структур ТНБ занимают зарубежные филиалы банка. В настоящее время крупные транснациональные банки (например, базированные в США) имею филиалы почти в каждом иностранном денежном рынке и практически обязательно в международных финансовых центрах. Многие банки, имея лишь несколько зарубежных филиалов, располагают их в наиболее важных деловых центрах (таких, как Лондон или Нью-Йорк) или в оффшорных территориях (типа Багамских островов и Кипра), где законы разрешают учредить филиал для совершения специальных операций с относительно малыми затратами денег и времени. Многие филиалы предлагают полный набор банковских услуг для национальных и международных компаний, для физических лиц. Однако ряд стран запрещает предоставлять иностранным банкам некоторые услуги, такие, как прием местных депозитов. Равным образом некоторые страны разрешают иностранным банкам учреждать независимые дочерние банки, запрещая открывать филиалы. Безотносительно к их форме, для того, чтобы открыть филиал или дочерний банк в другой стране, банк практически любого государства должен получит разрешение от принимающего правительства, а также разрешение центрального банка своей страны. Поэтому особую роль в управлении транснациональных банков играет анализ особенностей регулирования банковской деятельности в той стране, где банк собирается открыть свое подразделение.

Следует отметить, что оффшорные банки, в качестве зарубежных филиалов ТНБ создаются не для общей банковской деятельности, а для специальной цели — служить своеобразной оболочкой для проведения международных евровалютный операций. Данные операции чаще всего осуществляются в головном офисе банка или в крупном зарубежном филиале. Данные филиалы, как правило, имеют небольшой персонал, а в некоторых случаях управляются номинально лишь уполномоченным местным банкиром или адвокатом. Такие оффшорные филиалы иногда называют шелл-филиалами, т.е. филиалами типа «почтового ящика». Они располагаются в странах с благоприятным налоговым климатом, что дает возможность банку получать экономию на налоговых платежах.

Существуют также и оффшорно-оншорные банки. Данные банковские подразделения осуществляют операции оффшорного типа с территории страны базирования головного офиса. Большинство подобных банковских единиц расположено в штате Нью-Йорк, хотя многие родительские банки находятся в других штатах. Используя такие корпорации банк может предлагать международным клиентам и корреспондентским банкам услуги офиса в Нью-Йорке дополнительно к услугам, доступным в его «домашнем» штате, т.е. комбинацию услуг, которая не разрешена при обычном филиальном бэнкинге в этой стране [4, с.211].

Кроме филиалов за рубежом крупные банки могут создавать подразделения другого типа — дочерние банки или совместные банки. Зарубежные дочерний банк представляет собой иностранную компанию, в которой отечественный родительский банк владеет контрольным пакетом акций или обладает другим контролем. Совместный банк — это иностранная компания, в которой родительский отечественный банк не владеет контрольным пакетом акций. Транснациональные банки создают дочерние банки прежде всего для улучшения своей международной конкурентной позиции, минимизации иностранных налоговых обязательств, а также используют возможности, которые представляет данная организационная форма. Большинство же крупных банков предпочитают оперировать через собственные филиалы. Но дочерние банки могут быть использованы в тех странах, где запрещены иностранные филиалы. Дочерние банки одновременно обслуживают местных клиентов и работают в интересах родительского банка, выполняя, в частности, операции, запрещенные для головного офиса в родительской стране.

11 стр., 5261 слов

Курсовая работа: Кредитование банками внешнеэкономической деятельности предприятия

... расширения знаний специалистов по внешнеэкономической деятельности предприятия, а также сотрудников коммерческих банков. В настоящее время, в связи ... сравнительно новой и нетрадиционной формой кредитования ВЭД. Банковское финансирование во многом базируется на выпуске и ... или товара. Тратта — переводной вексель. Инкассо — операции банков с финансовыми или коммерческими документами для получения акцепта ...

Совместный банк учреждается несколькими различными банками, которые делят собственность и в некоторых случаях управление банком. Такая форма позволяет банкам из различных стран иметь операционную единицу в стране, в которой не разрешены филиалы, принадлежащие нерезидентам, или в которой ограничена деятельность иностранных банков. Каждый акционер инвестирует определенную долю капитала в совместный банк и получает соответствующее представительство в Совете директоров. Совместный банк функционирует как независимый банк, получая общие директивы, нормативы, лимиты от акционеров через Совет директоров. Большинство совместных банков являются собственностью ведущих международных банков, однако, в совместных банках участвуют и малые банки, желающие присутствовать на отдельных иностранных рынках. Тенденция слияний и поглощений в мировом хозяйстве не могла пройти и мимо транснациональных банков. Один из разделов курсовой работы будет посвящен слияниям и поглощениям среди конкурирующих транснациональных банков [5, с.73].

Любая из приведенных выше организационных форм имеет свои преимущества и недостатки. Транснациональный банк должен стремиться рационализировать свою международную финансовую сеть, состоящую из того или иного набора ранее перечисленных организационных подразделений, с целью эффективного выполнения заявок корпоративных, правительственных, банковских или индивидуальных клиентов, а также для эффективного осуществления валютно-финансовых операций за свой собственный счет.

Следует также отметить, что существуют две основные формы владений за рубежом:

синдикат. Ряд банков или банковских холдинговых компаний нескольких стран, созданных для разовых операций по сбыту и распределению ценных бумаг

консорциум. Основное отличие его от синдиката состоит в том, что он удлиняет сроки предоставляемых кредитов до среднесрочных и долгосрочных займов.

Подводя промежуточный итог, хотелось бы еще раз напомнить, что ТНБ представляют собой прежде всего посредников на миром рынке капитала, отсюда вытекает то многообразие форм деятельности ТНБ, которое будет рассмотрено ниже. Кроме того, из выше изложенного материала можно сделать вывод о том, что транснациональный банк, который намерен расширить свою международную деятельность, имеет возможность выбора организационно-институциональной формы, каждая из которых имеет свои определенные преимущества и издержки.

1.2 Основные виды деятельности ТНБ

В последнее время развивается тенденция, которая состоит в том, что транснациональные банки становятся все более сложными организациями. Одновременно с ростом ТНБ обычно расширяют перечень предлагаемых услуг, операций, представляют все более сложные схемы кредитования. Параллельно с этим процессом появляются новые подразделения, помогающие руководству банка более эффективно распределять и контролировать ресурсы. В условиях, когда мировая валютная система нестабильна когда резко обесценивается то одна, то другая валюта, крупнейшие банки вынуждены следить за равновесием своих ресурсов. Для этого ресурсы банка перебрасываются из одного подразделения в другое и одновременно переводятся из одной валюты в другую. Такое маневрирование позволяет ТНБ не только уберечь от обесценивания часть вкладов, но и совершать выгодные им валютные спекуляции.

Как было отмечено ранее, деятельность ТНБ тесно связана с деятельностью ТНК. Отсюда вытекает широкий спектр услуг, предоставляемых банками непосредственно для ТНК:

кредитование с целью финансирования их деятельности

осуществление наличных и безналичных расчетов, валютные операции, сделки с золотом

управление капиталами клиентов или трастовые операции.

Таким образом ТНБ принимают непосредственное участие в капитале ТНК.

Кроме ТНК в роли клиентов ТНБ могут выступать:

импортеры и экспортеры, которым необходимо профинансировать свою международную торговлю

корреспондентские банки, которым требуются денежные средства для финансирования торговых или инвестиционных операций своих клиентов

крупные фирмы, которые нуждаются в фондах для зарубежных инвестиций, контроля над процентным и валютно-курсовым риском

иностранные правительства, которым требуются деньги для финансирования дефицита платежного баланса или для выполнения программ развития

Нужно отметить, что при исследованиях потенциальных и настоящих клиентов, транснациональный банк особое внимание уделяет именно этим группам.

Итак, одним из основных видов деятельности ТНБ является прием вкладов. Данная услуга представляет собой операцию, характерную для банков любого ранга

Для транснациональных банков эта операция приобрела особенности, связанные с международным размахом их деятельности. Мобилизация капиталов, их перераспределение из страны в страну с целью получения максимальной прибыли, высокая гибкость в управлении ресурсами — все это отличительные черты операций ТНБ от операций национальных банков. Нужно отметить, что ТНБ охватывают все виды сбережений, начиная от правительственных и кончая мелкими вкладчиками.

Следующий вид крупного банковского бизнеса — расчетные операции. И здесь главные клиенты банков — ТНК. Особенность расчетных операций ТНБ состоит в том, что они ведутся одновременно в нескольких валютах. Как известно, ТНБ являются одним из институциональных подразделений мирового валютного рынка. Они совершают 85-90% валютных сделок между собой и на межбанковском рынке, а также с торгово-промышленной клиентурой. В соответствии с национальным банковским или валютным законодательством права банков осуществлять международные операции и валютные сделки при кризисах ограничиваются или требуется специальное разрешение (лицензия).

Это может касаться проведения всех валютных операций или некоторых из них, например валютных сделок с резидентами для банков в оффшорных зонах. Наибольший объем валютных сделок приходится на такие транснациональные банки как Citibank, Chase Manhattan Bank, Deutsche Bank, Union Bank of Switzerland и др. Эти банки совершают сделки на очень крупные суммы (100-500 млн. долл.), тогда как стандартная сделка от 1 до 10 млн. долл. Оказывает ощутимое воздействие на состояние валютного рынка. Обладая сетью зарубежных филиалов, они круглосуточно проводят валютные операции попеременно через свои филиалы. Ели раньше банки выступали на валютных рынках только лишь как посредники, покупая и продавая валюту по поручению крупных клиентов, то теперь они обслуживают всю сложную систему расчетов между странами. [6, с.336].

При осуществлении международных операций главным источником прибыли ТНБ все же остается предоставление кредитов.

C институциональной точки зрения мировой кредитный и финансовый рынок представляет собой совокупность кредитно-финансовых учреждений, через которые осуществляется движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. К этим учреждениям относятся: частные фирмы и банки, ТНК и ТНБ, фондовые биржи (примерно 40% всех операций), государственные предприятия, правительственные и муниципальные органы, международные финансовые институты. Институциональная структура мирового рынка ссудных капиталов относительно устойчива в отличии от мировой валютной системы, которая периодически подвергается реорганизации в результате ее структурного кризиса. Операциями на этом рынке занимается примерно 500 крупнейших банков из общего числа банков в мире, достигающего 50 тыс. они расположены в мировых финансовых центрах разных континентов.

Институциональная особенность еврорынка — выделение категории евробанков и международных банковских консорциумов. Костяк образуют ТНБ — гигантские международные кредитно-финансовые комплексы универсального типа, имеющие за границей разветвленную сеть филиалов, осуществляющих операции во многих странах, в разных сферах и валютах [6, с.378].

Таким образом, одним из основных видов деятельности ТНБ являются кредитные операции. Транснациональный банк при этом осуществляет международную кредитную деятельность в нескольких формах:

предоставляет фонды непосредственно заемщику

помещает фонды на депозит в корреспондентский банк

заключает контракты с клиентом о предоставлении фондов в течение некоторого будущего периода

дает обязательство возвратить средства другому кредитору (третьей стороне), если клиент не сможет этого сделать.

Основными заемщиками на этом рынке являются ТНК, правительства, международные валютно-кредитные и финансовые организации. Сейчас крупнейшие банковские объединения предоставляют до 40% всех иностранных кредитов промышленным компаниям в мире. Число заемщиков банка с усилением международного характера их деятельности растет в не меньшей степени, чем число вкладчиков. Среди заемщиков и транснациональные корпорации, и национальные фирма, и другие банки, и правительства многих стран. Есть среди них и частные лица. Это в большинстве случаев — крупнейшие промышленники и банкиры, которым без риска можно предоставлять ссуды и кредиты. Например, главными получателями кредитов банков США являются международные промышленные компании. За транснациональными компаниями следуют правительства — заемщики. Также в настоящее время правительство России планирует в будущем финансирование жилищного строительства за счет кредитов крупнейших транснациональных банков. Еще одна группа заемщиков ТНБ — иностранные банки.

Кредиты предоставляются практически на любой срок и в любой валюте. Раньше, например, банки США выдавали международные кредиты, главным образом по внешнеторговым сделкам. Теперь транснациональные банки кредитуют разнообразные операции своих клиентов. Банки выдают кредиты на строительство, покупку оборудования и т.п. Часто долговые обязательства иностранных заемщиков превращаются в акции, и тогда транснациональные банки становятся прямыми совладельцами заводов, фабрик, компаний во многих странах.

Для проведения кредитных сделок главным критерием в выборе страны является наличие благоприятного экономического и политического климата. Иначе говоря, в стране должны быть свобода действий для иностранного капитала, определенный уровень развития. Очень важно и то, имеются ли гарантии, что не будет национализирована собственность иностранных монополий, не произойдут перемены в общественном устройстве. Таким образом, анализ законодательной базы, особенностей регулирования банковской деятельности в данной стране, учет особенностей налогообложения, оценка политического риска для данной страны выходят на первое место в исследованиях для ТНБ [7, с.174].

Транснациональные банки реализуют такую возможность для рыночной экономики функцию, как свободный перелив капитала между отраслями разных стран.

19 стр., 9350 слов

Курсовая работа: Механизм функционирования коммерческого банка. Виды банковских операций

... определяет уровень развития экономики страны в целом. В этом и состоит актуальность данной темы. Объект исследования - коммерческие банки, и виды их деятельности. Целью работы – рассмотрение коммерческого банка в историческом, ... отмечали, что в 8 в. до н. э. Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты. [3 c37] Банковское дело ...

Следуя общей экономической ситуации в разных странах, банки кредитуют наиболее перспективные отрасли экономики.

Во-первых, в процессе формирования кредитного портфеля транснациональный банк может выделить в качестве приоритетного направления деятельности потребительское кредитование, кредитование реального сектора или ссуды кредитно-финансовым учреждениям.

Во-вторых, ТНБ проводит различную кредитную политику уже в рамках кредитования промышленных предприятий: кредиты промышленным предприятиям с равномерным кругооборотом капитала, кредитование промышленных предприятий с сезонным характером производства, ссуды с/х предприятиям и фермерским хозяйствам.

Объектами банковского долгосрочного кредитования могут быть капитальные вложения предприятий на затраты по строительству, приобретение техники. Оборудования, транспортных средств, зданий и сооружений, научно-технические продукции, интеллектуальных ценностей и других объектов собственности. Такие ссуды выгодны крупным и средним предприятиям. Это и есть внешнее финансирование капитальных вложений. Источником средств для погашения кредита обычно является нераспределенная прибыль, получение которой реально лишь при условии стабильной, высокорентабельной деятельности.

Долгосрочные банковские ссуды представляются для финансирования капитальных затрат по созданию основных фондов. В частности, это строительство или приобретение зданий и сооружений для ведения хозяйства, приобретение техники, оборудования, транспортных средств, рабочего и продуктивного скота.

Около 40% кредитов промышленным компаниям в США — краткосрочные ссуды, предоставляемые на пополнение оборотного капитала. Часть этих кредитов носит сезонный характер и быстро погашается. Другая часть используется предприятиями для покрытия капитальных затрат, как правило, с последующей конверсией этих ссуд в долгосрочные займы путем размещения на рынке облигаций или акций. Краткосрочным кредитом широко пользуются компании в пищевой, легкой промышленности, розничной торговле с сезонным режимом производства. Этот вид кредита менее зависим от рисков, связанных с низкой кредитоспособностью или изменением рыночных процентных ставок. Около половины всех краткосрочных ссуд деловым предприятиям не имеют обеспечения [8, с.344].

Потребность в краткосрочном кредите, сроки и суммы его погашения в течение года определяются на основании сметы расходов и доходов, составленной на год. Таким образом, можно сказать, что конкретные формы кредитования предприятий, условия предоставления этих ссуд зависят от технологического освоения отрасли, в которой функционирует компания, от общей экономической ситуации в стране. Учитывая эти факторы, транснациональные банки строят свою кредитную политику, нацеленную с одной стороны, на максимальное удовлетворение потребностей клиента в кредитных ресурсах, а с другой стороны, на получение стабильного дохода.

Как было отмечено ранее, основными заемщиками на мировом рынке ссудных капиталов кроме правительств и различных международных организаций являются ТНК. Хотя внутрифирменные поставки расширяют возможности внутрикорпоративного кредитования, ТНК покрывают 35-40% своих потребностей за счет внешних источников. Одной из наиболее распространенных форм кредитования ТНК являются параллельные займы, основанные на сочетании депозитной операции (материнская компания размещает депозит в ТНБ своей страны) и кредитной (этот ТНБ через свое отделение предоставляет кредит филиалу ТНК в другой стране).

Развивающиеся страны, в том числе и их правительства, имеют ограниченные возможности прибегать к займам на мировом рынке. В основном они используют прямые иностранные инвестиции, помощь, займы международных организаций или вынуждены платить ТНБ дороже, чем аналогичные заемщики из развитых государств [6, с.379].

Также нужно отметить, что в деятельности ТНБ появились и другие виды операций, не характерные ранее для банковской деятельности. В их числе участие в сделках по аренде оборудования, или лизинг. Примером являются достаточно известные специализированные лизинговые подразделения Bank America corp. в Японии и Мексике. В данных операциях банк либо выступает прямым совладельцем лизинговых компаний, либо кредитует подобные операции.

Достаточно развито участие транснациональных банков в операциях с землей и с другой недвижимостью как в национальном, так и международном масштабе. Начиная со второй половины 70-х годов быстро развиваются так называемые «гонорарные» операции, т.е. новые виды деятельности, не связанные с приемом депозитов и выдачей кредитов. За определенный гонорар банки предоставляют консультационные услуги по финансовым вопросам, выступают посредниками при покупке ценных бумаг, земли, отдельных предприятий и целых компаний в международном масштабе.

При осуществлении международной деятельности транснациональные банки, помимо валютного кредитования, предлагают много других некредитных финансовых международных услуг и инструментов, широкое распространение которых возникло в результате достаточно жесткой конкуренции со стороны нефинансовых институтов. т.е. различных инвестиционных фирм, финансово-консультационных, различных пенсионных фондов и т.п. Международные коммерческие банковские услуги весьма похожи на услуги, предоставляемые на отечественных рынках. Вместе с тем, существуют значительные отличия международных коммерческих банковских услуг. Последние могут быть подразделены минимум на пять категорий, в том числе:

принятие депозитов на рынках за границей и на оффшорных (евровалютных) рынках

осуществление международных операций с иностранной валютой, межбанковскими депозитами, драгоценными металлами

услуги по финансированию международной торговли и денежному менеджменту

международные инвестиционные банковские услуги в форме андеррайтинга и торговли международными эмиссиями капитальных, долговых и производных ценных бумаг

трастовые услуги для институциональных клиентов и для богатых физических лиц, а также розничный международный бэнкинг в различной форме, например, туристских чеков или кредитных карточек.

Таким образом, деятельность ТНБ достигла действительно огромных масштабов. Подводя итог, хотелось бы выделить основные черты, присущие деятельности ТНБ, а именно:

международный характер банковских операций, который в первую очередь достигается за счет мощных филиальных сетей по всему миру и освоения новых информационных технологий, которые позволяют совершать операции в международном масштабе.

универсализация деятельности ТНБ. Транснациональный банк превращается в так называемый «супермаркет» финансовых услуг, в котором клиент может получить практически любую финансовую услугу, существующую в мире на данный момент.

освоение новых видов финансовых услуг возможных рынков происходит прежде всего в результате жесткой конкуренции со стороны небанковских институтов.

высокая степень защищенности практически всех операций ТНБ, предоставление высоких гарантий на совершаемые сделки, другими словами, хорошая степень защиты от возможных рисков в данной области. Это прежде всего достигается за счет политики высоконадежных клиентов, с которыми совершаются сделки и которым ТНБ оказывают услуги, а также за счет политики выбора «надежной» страны в процессе размещения филиалов и проведения операций на зарубежных рынках. И в данном случае очень важным становится оценка рисков, связанная с политической и экономической ситуацией в той стране, где транснациональный банк собирается проводить какие-либо операции или размещать свой филиал.

Таким образом, гигантские финансовые империи, которыми и являются ТНБ предоставляют широкий круг различных банковских услуг, начиная от простейших операций, выполняемых агентствами банка до крупномасштабных операций с ТНК и другими мировыми финансовыми организациями. И нельзя не отметить, что любая операция, проводимая ТНБ имеют свою специфику, связанную с международной деятельностью банка.

II. Направления деятельность ТНБ на мировом рынке капиталов

2.1 Особенности транснациональной банковской деятельности в различных странах

Регулирование банковской деятельности в целом и функционирование транснациональных банков занимает большое место в государственной политике различных стран. Международные банки, оперирующие в различных странах, должны соблюдать жесткие правила системы регулирования банковской деятельности. Эти правила касаются банковских операций и набора предлагаемых услуг, качества и размера кредитов, достаточности собственного капитала, способов его расширения, которые используются для улучшения отношений с клиентурой.

Для транснациональных банков прежде всего характерна разветвленная сеть филиалов по всему миру и международный характер деятельности. Но в любой стране, где уже существует филиал, или где транснациональный банк собирается его открыть, существуют свои особенности регулирования и надзора за деятельностью банков. Данные особенности тщательным образом изучаются банком и данное исследование имеет большое значение для оценки внешних факторов в стране и имеет огромное влияние на дальнейшие действия банка.

Для снижения уровня риска, принимаемого на себя кредитными организациями, их деятельность регулируется соответствующими законами, нормами, регламентирующие различные аспекты банковской практики.

Например, в Германии контроль над образованием филиалов и отделений банков является средством, предотвращающим расширение слабых банков. Кроме того, контроль и надзор за деятельностью зарубежных филиалов банков позволяют в определенной степени не допускать оттока средств за рубеж и уменьшают возможность банков обходить установленный порядок ведения валютных операций. Надзорные органы дают разрешение на открытие филиалов лишь в том случае, если, по их мнению, банк располагает достаточным капиталом и квалифицированными руководящими кадрами, способными обеспечить нормальную работу создаваемых подразделений.

В Италии, несмотря на то, что для открытия новых банковских филиалов уже не обязательно получать предварительное разрешение от Банка Италии, надзорные органы могут не допустить расширения филиальной сети банка, если с их точки зрения банк не обладает необходимыми финансовыми ресурсами или соответствующими управляющими кадрами. Разрешение же на банковские слияния, которые очень часто используются в практике транснациональных банков с другими организациями. Банк Италии выдает с учетом финансового состояния каждого банка, участвующего в данном процессе, оценки уровня достаточности капитала банка после объединения, перспектив получения доходов, возможностей эффективного управления и вероятного воздействия влияния на конкуренцию в банковской сфере, а также при условии соответствия антимонопольным законам [9, с.16].

Предоставление лицензии на создание банка в Нидерландах означает разрешение на открытие им филиалов в стране. Однако для открытия зарубежного филиала или организации дочернего предприятия необходимо специальное разрешение.

Все эти особенности тщательным образом должны учитываться при разработке маркетинговой стратегии в области освоения новых зарубежных рынков транснациональными банками.

Центральным звеном в системе надзора за деятельностью банков большинства стран является документарный надзор. Его главная задача состоит в том, чтобы посредством постоянного контроля обнаружить на ранней стадии возникновение проблем в банке, развитие которых может вызвать неплатежеспособность и банкротство банка, и принять меры по преодолению выявленных негативных явлений и тенденций.

Каждая страна имеет свои особенности в получении первичной информации о состоянии банков и данные особенности должны обязательно учитываться при разработке какой-либо стратегии транснациональным банком.

Например, в Англии, надзорные органы получают от банков годовые балансы, заверенные внешними аудиторами, и отчеты о некоторых видах операций немедленно по их совершению.

В Германии текущий контроль за деятельностью банков на основе их ежемесячных отчетов о платежеспособности, ликвидности и т.п. по итогам года представляется годовой баланс и отчет о прибылях и убытках. Кроме того, Федеральное ведомство по надзору за кредитными организациями может требовать от банков любую информацию, включая бухгалтерские книги и документацию.

В Италии коммерческие банки направляют ежемесячно в органы надзора сокращенный баланс, ежеквартально — отчет о депозитах и ссудах, раз в год — годовой баланс и отчет о прибылях и убытках. В данной системе предусмотрены отдельные потоки информации для банковских филиалов — зарубежные и находящиеся внутри страны.

В Нидерландах банки ежемесячно подают отчетность о своей платежеспособности, ликвидности, задолженности по странам, открытой валютной позиции, просроченным кредитам и резервным отчислениям. Также органы надзора получают и годовую отчетность с расчетами коэффициентов за год, заверенные внешними аудиторами, которые также ежегодно должны удостоверять и одни из ежемесячных отчетов.

Во Франции не заверенные внешними аудиторами отчеты представляются банком на дискетах раз в квартал. Основная отчетность подается раз в полгода (баланс, отчет о прибылях и убытках).

Сокращенные балансы пересылаются ежемесячно, регулярно подаются сведения из анкет, например, об общей сумме сомнительных внутренних и зарубежных кредитов, созданных резервных фондах [10, с.47].

В США, где существует очень жесткий банковский контроль, банки ежеквартально предоставляют полные отчеты о своем финансовом положении и доходах.

Во всех странах банковский надзор осуществляется единообразно и состоит из ряда последовательных этапов:

лицензирование

проверка отчетности

инспектирование на местах

контроль за соблюдением банками требований надзорных органов

К странам, в которых надзорная деятельность является прерогативой исключительно центрального банка, относятся, например, Австралия, Исландия, Испания, Ирландия, Нидерланды, Новая Зеландия, Португалия.

В некоторых странах эти функции были специально выведены из ведения центрального банка и сосредоточены в специальных государственных ведомствах. В Дании это — Управление финансового надзора при министерстве промышленности, в Канаде — Бюро надзора за финансовыми учреждениями, в Англии — Ведомство по финансовым услугам.

В некоторых странах центральный банк занимается контролем коммерческих банков совместно с другими органами. Например, в Бельгии и Франции — совместно с Министерством Финансов и Банковской комиссией., в Греции — совместно с Валютным комитетом [11, с.185].

Однако, на ряду с особенностями регулирования деятельности транснациональных банков существуют и различия в их непосредственном функционировании в разных странах.

В качестве одного из примеров особенностей стратегической деятельности транснациональных банков можно привести стратегии диверсификации деятельности Сити Банк ( Citibank).

Он возник в 1812 году как маленький коммерческий банк в Нью-Йорке. Его способность определить перспективные тенденции и уловить новые веяния на рынках финансовых услуг помогло этому банку превратиться в один из самых крупнейших транснациональных банков мира. В 60-70е годы Сити Банк проводил стратегическую перестройку своей деятельности по двум основным направлениям. Данная перестройка оказала значительное влияние на весь рынок финансовых услуг в США. Во-первых, была создана банковская холдинговая компания, что позволило значительно расширить как спектр предлагаемых услуг, так и географическую сферу деятельности банка.

Огромное влияние на успех деятельности Сити Банка оказал правильный выбор организационной структуры банка. Структура банка в форме холдинговой компании позволяла, не вступая в конфликт с американским банковским законодательством, преодолеть географическую ограниченность рынка США, но проводить приобретение дочерних предприятий и фирм по всему миру, а также создавать принципиально новые структуры. Стратегия Сити Банка, который превратился в мощную банковскую группу, основывается на опоре, состоящей из трех дочерних банков мирового класса. Данный опыт транснационального банка доказывает, что внедрение банка в новую для себя область бизнеса требует тщательной проработки вопроса на высоком уровне, анализа и проработки всех возможных альтернатив решения проблем, целенаправленного поиска конкретных вариантов осуществления идеи и их изучения [12, с.93].

Если рассмотреть отдельные виды деятельности ТНБ, то и здесь существует различные стратегии в осуществлении тех или иных из них. Так, например, американские транснациональные банки среди деловых ссуд (ссуд промышленным предприятиям) под недвижимость выделяют ссуды под закладную и строительные ссуды. Первые применяются для финансирования покупки или строительства заводов, приобретения земли. Они рассчитаны на длительный срок (от 10 до 30 лет).

Погашение производится е6жемесячными взносами по заранее установленной шкале. Строительные ссуды выдаются на период строительного цикла (до 2х лет).

Среди долгосрочных ссуд, используемых в США, можно выделить ссуды на финансирование крупных проектов.

Английские ТНБ в качестве долгосрочной ссуды используют кредит по ссудному счету. В данном случае клиенту открывается специальный ссудный счет, в дебет которого зачисляется сумма кредита. Сроки этих кредитов зависят от сроков экономической жизни приобретаемого оборудования или от расчетного времени проекта. Погашение кредита производится в рассрочку, равными месячными взносами, которые зачисляются в кредит ссудного счета.

Французские ТНБ выдают средне — и долгосрочные кредиты для финансирования покупок недвижимости, оборудования и машин, средств транспорта. Это финансирование осуществляется в трех формах: классические банковские ссуды на срок, лизинговые соглашения, ссуды участия (совместные кредиты частных банков и государственных учреждений мелкому бизнесу).

В США к краткосрочным кредитам предприятиям относятся кредитные линии, ссуды на чрезвычайные нужды, перманентные ссуды на пополнение оборотного капитала.

Французские транснациональные банки предоставляют деловым предприятиям следующие виды краткосрочных кредитов: кассовые кредиты (краткосрочный овердрафт, продленный овердрафт, сезонный кредит), кредиты на финансирование долговых обязательств, кредиты под товары, гарантийные кредиты [11, с.185].

Не смотря на то, что каждый из группы транснациональных банковских систем является профессиональным посредником на мировом рынке капитала, среди них выделяется свой лидер. Так 11 февраля 2004 года в Лондоне журналом Euroweek было объявлено о триумфе Citigroup, одним из подразделений которой является и Citibank, завоевавшей все наиболее значительные награды, включая высшее отличие — звание «Самый успешный организатор кредитов» (Most Impressive Arranger).

Эта награда равноценна званию «Кредитный Дом Года» (Loan House of the Year), присуждаемому журналом International Financing Review. Однако, в отличие от наград IFR, присваиваемых редакцией журнала, Euroweek определяет победителей по результатам голосования банков и корпоративных инвесторов, работающих на мировых кредитный рынках. Среди других наград, полученныхCitibank, были также:

«Лучший организатор кредитов в Западной Европе» (Best Arranger of Western European Loans)

«Лучший организатор кредитов в Восточной Европе» (Best Arranger of Eastern European Loans)

«Лучший организатор кредитов в России» (Best Arranger of Russian Loans) [13]

Одним из последних достижений в сфере обслуживания клиентов стало использование ТНБ специализированных программ, которые позволяют производить в онлайновом режиме следующие операции: выставление и оплата счета, автоматическая обработка информации и ее корректирование. Программа Citibank e-Billing B2B была разработана компанией Bottomline Technologies®, известный мировой технологий в области программного обеспечения для управления финансовыми ресурсами (Financial Resource Management (FRM).

Возможность быстрого доступа к счетам в Интернете позволяет избежать долговременного оформления бумаг. Лора Петерсон (Laura Peterson), ассистент заведующего финансовым отделом BP Corporation North America Inc., говорит, что онлайновое оформление платежей экономит время и деньги как покупателям, так и поставщикам. К тому же процессы электронной оплаты защищены от взлома. Хосе-Луис Браун (Jose-Luis Brown), директор Citibank, считает, что компании удалось достичь главной поставленной перед собой задачи — сокращения времени и усилий на оформление платежей [14].

Таким образом, каждый из ТНБ в ходе осуществления своей деятельности сталкивается с особенностями в законодательствах и способах регулирования банковской сферы той страны, в которой он непосредственно расположен и проявляет деловую активность. Именно поэтому на лицо некоторые расхождения в осуществлении тех или иных операций транснациональными банками, что свидетельствует о высокой степени их способности адаптации к окружающей их среде.

2.2 Слияния и поглощения транснациональных банков

На сегодняшний день одной из характерных особенностей в деятельности ТНБ стала тенденция слияния и поглощения банков, нельзя не отметить, что это прежде всего один из способов расширения бизнеса в рыночной экономике. Слияние происходит тогда, когда суммарные активы двух компаний или банков сливаются путем включения их под контроль нового образования, находящегося в совместном владении акционеров исходных компаний. Поглощение имеет место там, где одна компания получает контрольный пакет акций другой с правом решающего голоса. Как правило, выделяется два основных типа СиП:

национальное объединение компаний, находящихся на единой территории

трансграничное слияние и поглощение компаний, находящихся в разных странах

Прошедший 2003 год стал рекордным по объемам сделок слияния и поглощения в мире. По данным журнала Thomson Financial, с начала года было объявлено о сделках на общую сумму $585 млрд, тогда как за аналогичный период 2002 г. — на $603 млрд., общий объем таких сделок, с учетом объявленных, но не завершенных к началу 2004 года, превысил $600млрд. Конечно, рынку слияний и поглощений еще далеко до недавних рекордных показателей. В 2000 г. было объявлено более чем о 37 000 сделок на сумму около $3,4 трлн. Затем из-за стагнации в экономике, падения прибылей и котировок и число сделок, и их объемы постоянно сокращались. Корпоративные скандалы 2002 г., а в начале 2003 года — события вокруг Ирака и эпидемия атипичной пневмонии отрицательно сказались на темпах СиП [15].