Уважаемая комиссия, уважаемый председатель комиссии!
На защиту представлена дипломная работа на тему «Анализ и оценка кредитной политики коммерческого банка».
В работе проведены исследования (слайд 3), которые позволили раскрыть тему .
Анализ основных показателей финансово-хозяйственной деятельности Сбербанка позволил сделать определенные выводы.
Из данных таблицы (слайд 4) следует, что по итогам 2014-2015 гг. Сбербанк существенно нарастил доходы и расходы, при этом, расходы росли с опережением доходов. Такая динамика сказалась на прибыли банка, по итогам 2015 г. чистая прибыль Банка снизилась на 93 млрд. руб. или на 30% по сравнению с 2014 г.
Как положительный фактор следует рассматривать опережение привлеченных средств (депозиты) по отношению к выданным ссудам (кредиты) в 2015 г. Отношение показателей «Кредиты/Депозиты» свидетельствует о финансовой независимости банка (в 2014 г. Банк привлекал со стороны 13% средств для обеспечения кредитного портфеля, а в 2015 г. у Банка было достаточно собственных средств, чтобы обеспечить спрос на кредитный продукт.
Показатель «Отношение резерва под обесценение кредитного портфеля к неработающим кредитам» свидетельствует о том, что ухудшение российской экономики в период экономической и политической блокады России, сказались и на Сбербанке.
Отрицательная динамика активов Банка свидетельствует о том, что Банк сократил свое присутствие на рынке банковских услуг или может сократить в ближайшее время.
В работе рассмотрены показатели, характеризующие ликвидность активов Сбербанка по данным публикуемой формы «Сведения об обязательных нормативах». Как показывают расчеты в таблице (слайд 5), ликвидность по показателям Н1÷Н3 находится на очень высоком уровне.
Отрицательная динамика показателя «Достаточность капитала» свидетельствует о несбалансированности структуры активов и пассивов Сбербанка, а также о снижении активности Банка на рынке банковских услуг.
Положительная динамика показателей мгновенной и текущей ликвидности свидетельствует о том, что у Банка достаточно ликвидных активов для покрытия текущих обязательств в отношении стоимости привлеченных денежных средств. Значение показателя долгосрочной ликвидности (Н4) свидетельствует о платежеспособности Сбербанка в долгосрочной перспективе.
Тема «коммерческие банки россии и их роль в экономике»
... должен чётко представлять, какова сегодня роль банков в экономике России, ведь это – основа основ нашего благополучия и стабильности. Цель работы: рассмотреть сущность и функции коммерческих банков, их роль в экономике страны; выявить основные направления совершенствования деятельности. ...
Одним из основных показателей, определяющих эффективность финансово-хозяйственной деятельности, является рентабельность. Как показали расчеты (слайд 6), в период 2014-2015 гг. Сбербанк показал существенную отрицательную динамику, показатели рентабельности снизились почти вдвое, по всем показателям рентабельности (эффективности).
Результаты анализа эффективности (рентабельности) Сбербанка говорят о невозможности наращивать необходимую для банка прибыль.
Анализ финансового состояния Сбербанка показал, что у банка в ближайшей перспективе могут возникнуть проблемы с эффективностью бизнеса, с приращение прибыли, с платежеспособностью и с финансовой устойчивостью. Такое финансовое состояние Сбербанка связано с его кредитной политикой.
Оценка эффективности проводимой Банком кредитной политики проводилась с учетом динамики ряда показателей (доходность кредитного портфеля и доходность инструментов кредитного портфеля).
Доходность кредитного портфеля является оценкой его качества.
В таблице (слайд 7) рассмотрены отдельные показатели, характеризующие кредитный портфель Сбербанка.
Данные таблицы позволяют сделать вывод, что качество кредитного портфеля 2015 г. в целом невысокое, т.к. стоимость ссудного капитала выросла почти вдвое. Данный факт позволяет дать негативную оценку менеджменту Банка по исполнению кредитной политики.
На динамику прибыли от кредитных операций влияние оказал существенный рост стоимости ссудного капитала (процентные расходы по кредитам), поэтому, несмотря на значительную динамику кредитных доходов, прибыль Банка (маржа) выросла только на 3 млрд. руб.
Одним из показателей качества кредитного портфеля является уровень кредитной активности. Как показали расчеты, кредитная активность Сбербанка в 2014-2015 гг. составила 0.73 и 0.74 пункта соответственно, что значительно выше допустимых значений. Данный факт указывает на то, что менеджмент Сбербанка неэффективно управляет активами банка, т.е. гиперактивность Банка не обеспечена его активами.
Сбербанку необходимо откорректировать кредитную политику, в противном случае, могут возникнуть проблемы в обеспечении ликвидности.
По результатам расчетов (слайд 8) сделаны следующие выводы.
Сбербанк в 2015 г. привлекал свободные кредитные ресурсы, в т.ч. в системе перераспределения по ставке 14%. Реальная стоимость привлеченных кредитных ресурсов составляет 15%, за каждый рубль ссудного капитала Сбербанк уплачивает 0.15 руб.
У Сбербанка высокая рентабельность кредитных операций, 48%. Рентабельность кредитных операций Сбербанка в 48% означает, что каждый рубль ссудного процента дает банку прибыль в сумме 0.48 руб.
Высокая стоимость ссудного капитала в условиях продолжающихся санкций может привести к существенному снижению прибыли Банка.
Высокая стоимость ссудного капитала может сделать Сбербанк неконкурентоспособным на рынке банковских услуг.
Качественная оценка кредитной политики Сбербанка проведена нормативным методом. Обобщение значений ключевых нормативов приведено в таблице (слайд 9).
В ОАО “Сбербанк России”
... Сбербанк России» в Индии. У банка имеется дочерняя инвестиционная компания ООО «Сбербанк Капитал», занимающаяся санацией и управлением заложенными в банке активами. С 1993 по 2010 годы Сбербанк участвовал в ... Выписка из Положения о Департаменте безопасности банка - функционал Отдела безопасности АБС, в рамках которого происходить участие в работах по СМЭВ: Участие в приемо-сдаточных испытаниях (ПСИ) ...
Отсутствие основания для расчета нормативов Н9, Н9.1, Н10, свидетельствует о том, что Сбербанк не выдавал льготных кредитов и ничем не обеспеченных кредитов своим акционерам и отдельным инсайдерам. Кредиты совокупным инсайдерам Банк выдавал незначительные, о чем свидетельствует норматив H10.1.
Размер риска на одного заемщика (группу связанных заемщиков), согласно нормативу Н6, не превышает допустимых значений.
Размер кредитного риска по крупным кредиторам, согласно нормативу Н7, не находится в зоне риска.
Данные факты свидетельствуют о том, что Сбербанк при реализации кредитной политики учитывал требования ЦБ РФ и правильно реализовал кредитную политику в 2014-2015 гг.
Несмотря на то, что Сбербанк является лидером на отечественном рынке кредитных услуг, его кредитная политика не учитывает ряд современных вызовов.
В частности, топ-менеджмент Сбербанка в кредитной политике не учел отдельные факторы влияния на российский кредитный рынок. Часть этих факторов влияния определяет рост неплатежей по уже выданным кредитам. Другая часть факторов снижает активность потенциальных заемщиков. Третья часть факторов приводит к удорожанию ссудного капитала.
Топ-менеджменту Сбербанка необходимо откорректировать кредитную политику в части снижения стоимости сcудного капитала.
Несмотря на охлаждение отечественного потребительского рынка ссудного капитала, Сбербанк в 2015 г. демонстрировал уверенный прирост портфеля коротких потребительских кредитов.
Данные графика (слайд 10) показывают, что общий объем потребительского кредитования имеет положительную динамику.
Такая динамика объяснима хорошо развитой филиальной сетью Сбербанка. Немаловажную роль сыграл статус Сбербанка, как государственного, а значит надежного, банка.
В работе рассмотрены отдельные показатели, связанные с потребительским кредитным портфелем Сбербанка (слайд 11).
Количественная оценка потребительского кредитования приведена в верхней таблице. Существенный прирост потребительский кредитов Сбербанк получил в 2014 г., 738 млрд. руб. (4070-3332), в 2015 г. прирост потребительских кредитов снизился и ставил 65 млрд. руб. (4135-4070).
В рассматриваемые периоды (2013-2015 гг.) Сбербанк существенно изменил отношение к автокредитованию и к кредитам на потребительские цели. Автокредитование ежегодно сокращалось вдвое.
В объеме кредиты на потребительские цели у Сбербанка показали скачкообразную динамику, в 2015 г. данные кредиты вышли на уровень 2013 г.
Стабильно положительную динамику в период 2013-2015 гг. показали ипотечные кредиты.
Существенный рост произошел и в объемах кредитования, и в структуре.
Оценка эффективности потребительского кредитования (качественная оценка) приведена в нижней таблице.
На динамику прибыли от потребительского кредитования влияние оказал существенный рост стоимости ссудного капитала (процентные расходы по кредитам), направляемого на потребительские кредиты. Несмотря на значительную динамику кредитных доходов, прибыль Банка (маржа от потребительских кредитов) выросла только на 79 млрд. руб.
Качество портфеля потребительского кредита в 2015 г. высоким назвать нельзя, т.к. менеджмент банка допустил значительный рост стоимости ссудного капитала. Данный факт позволяет дать удовлетворительную оценку менеджменту Банка по исполнению кредитной политики в отношении физических лиц.
По Деньги. Кредит. Банки
... оценка. 22. Формы и виды кредита 23. Рынок судных капиталов. 24. Ссудный ... и факторы ее возникновения. 17. Основные направления антиинфляционной политики 18. Формы и методы стабилизации денежного обращения. 19. Необходимость и сущность кредита 20. Функции и законы кредита 21. Принципы кредитования и их ... -экономическими ...
Топ-менеджменту Сбербанка необходимо разработать мероприятия по снижению стоимости ссудного капитала.
Оценка состояния кредитной политики Сбербанка и ее выполнения выявила рад проблемных вопросов, на разрешение которых менеджменту банка необходимо изыскать внутренние резервы. Сбербанк обладает резервами средств, которые можно использовать в качестве ссудного капитала для снижения стоимости выдаваемых кредитов.
Часть такого резерва заложена в дивидендах. В период санкций, собственникам Банка необходимо отказаться от дивидендов и направить эти средства в ссудный капитал.
Дешевый судный капитал можно получить посредством эмиссии ценных бумаг на фондовых биржах.
Еще один резерв получения дешевого судного капитала — продажа на фондовых биржах драгоценных запасов Сбербанка (золото, платина и др.).
Дешевый ссудный капитал позволит Сбербанку, как государственному банку, монополизировать отечественный рынок ссудного капитала. Такая монополизация рынка ссудного капитала в условиях санкций будет оправдана.
С учетом предложенных мероприятий, Сбербанку необходимо откорректировать кредитную политику на 2016 г., в противном случае, у Сбербанка могут возникнуть проблемы с приращением прибыли.
