по дисциплине:
Деньги, кредит, банки
на тему:
Сущность и роль денег
Студент О.В.Соколовская ФФБД, 3-курс, РФР-1 (подпись)
(дата)
Руководитель (Ф.И.О.)
МИНСК 2016
РЕФЕРАТ
Курсовая работа: с., 4 рис., 5 табл., источников
(написать основные понятия заглавными буквами)
Объект исследования
– система экономических отношений между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения ссужаемой стоимости.
Предмет исследования – движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование.
Цель работы: определение проблем и перспектив развития банковского кредита в современных условиях Республики Беларусь.
Методы исследования: сравнительного анализа, группировок, табличный, синтеза.
Исследования и разработки: раскрыта сущность банковского кредита, поведена его классификация, охарактеризовано состояние развития банковского кредита в Республике Беларусь, выявлены проблемы и определены перспективы его развития в современных условиях.
Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения к концепции сопровождаются ссылками на их авторов.
________________
(подпись студента)
СОДЕРЖАНИЕ
Введение .…………………………………………………………………………4
1 Сущность и предпосылки происхождения денег …………………………….6
2 Виды денег …………………………………………………………………….15
3 Функции и роль денег в рыночной экономике …………………………………….23
Заключение ……………………………………………………………………………………………27
Список использованных источников…………………………………………………………29
Понятие и сущность источников права. Место нормативно-правовых ...
... создания гибкой, динамичной и эффективно функционирующей системы источников права. От качества этой системы права зависит прочность законности в государстве. Задачами дипломной работы являются: .Определить понятие и сущность источников права 2.Определить виды источников права .Выявить место обычаев, ...
ВВЕДЕНИЕ , Сущность и предпосылки происхождения денег
Необходимость возникновения денег обусловлена объективным развитием производительных сил и производственных отношений. Они проявляются при определенных условиях осуществления производства и экономических отношений в обществе и способствуют дальнейшему их развитию. Под влиянием условий развития экономических отношений изменяются и особенности функционирования денег.
Непосредственными предпосылками возникновения денег являются:
- переход от натурального хозяйства к производству товаров и обмену ими;
- появление имущественной независимости хозяйствующих субъектов
- собственников, производящих товарную продукцию;
- соблюдение эквивалентности при обмене путем измерения стоимости товара.
В период возникновения общества и первоначального его существования господствовало натуральное хозяйство, в котором производилась лишь продукция, предназначенная для собственного потребления, а не товар. Обменивались только случайно оставшиеся излишки продукта.
По мере увеличения производства, а также под влиянием природных условий происходила специализация людей на изготовлении определенных видов продукции. При возросшем количестве продукции появилась возможность использовать ее не только для удовлетворения собственных потребностей, но и для обмена на другую продукцию, необходимую данному производителю. С выделением земледелия, скотоводства, а затем и ремесел, т. е. при появлении общественного разделения труда, происходит постоянный обмен продуктами труда. В этих условиях продукт постепенно превращается в товар и появляется важнейшая предпосылка необходимости обмена продукции.
Переход к производству товаров и обмену ими сопровождался, прежде всего, тем, что вместо изготовления продукции для собственного потребления стало развиваться производство продукции для обмена на другие товары. Такой переход основывался на специализации производителей по изготовлению определенных видов продукции. Обмен товаров потребовал соизмерения разных по виду, качеству, форме и назначению товаров, т. е. их эквивалентности.
Обмен разных товаров требует единой общей основы их сравнения. Единой основой для всех товаров служит стоимость, т. е. общественные затраты труда на их производство. Именно общественный труд (а не индивидуальный труд отдельного производителя) позволяет товарам, разным по своей значимости, быть соизмеримыми.
На рынке при обмене одного товара на другой общество подтверждает, что они нужны, и труд, затраченный на их производство, необходим, а, следовательно, эти товары имеют стоимость, которая определяется суммарной стоимостью орудий и предметов труда и вновь созданной живым трудом стоимостью. Но затраченный на производство отдельного товара труд не одинаков и товары имеют различную стоимость. Следовательно, необходимо количественно измерить затраты общественного труда, или стоимость. Так появилось понятие меновой стоимости, т. е. способности одного товара обмениваться на другие в определенных пропорциях. Именно меновая стоимость обеспечивает количественное сравнение отдельных товаров (одна овца равняется одному мешку зерна).
Роль денег в условиях кризисной экономики Казахстана
... расчетах. Целью данной дипломной работы является определить понятие и сущность денег, проделать анализ денежного ... отреагировавших на нарастающую турбулентность мировой экономики и приступивших к реализации опережающих ... явлений, характеризует те конкретные виды товаров, которые в разное время у ... 275 миллиардов тенге. Была продолжена работа по решительному сокращению административных барьеров. Сегодня ...
В условиях натурального производства продукт удовлетворяет собственные потребности производителя. Для него товар имеет значение как потребительная стоимость, т. е. способность продукта удовлетворять какую-либо потребность человека, а не как стоимость. В процессе развития общества для производителя товара в первую очередь важна его стоимость, и лишь во вторую — потребительная стоимость, так как не обладающий потребительной стоимостью товар невозможно обменять.
Постепенный рост интенсивности обмена вызвал использование сначала отдельных видов товаров (скота, меха), а затем драгоценных металлов (главным образом золота) в качестве всеобщего эквивалента. Выделению золота как всеобщего эквивалента и, в конечном счете, в качестве денег способствовали его однородность, делимость и сохранность от порчи.
Необходимость возникновения и применения денег подтверждается многочисленными безрезультатными попытками обойтись без них. Об этом свидетельствует провал осуществленной Р. Оуэном в 1832 г. попытки обмена товаров без денег, с помощью оценки товаров исходя из затрат рабочего времени с применением «трудовых бон”. Неудачны были и попытки осуществления в России продуктообмена на базе натуральных коэффициентов, проводившегося в 1918 и 1921 гг.[1]
Возникновение денег создает условия для:
- появления, а затем и расширения рынка, поскольку денежный эквивалент позволяет преодолеть узкие рамки натурального обмена товара на товар;
- разделения единого процесса обмена на две самостоятельные сделки:
1) продажи собственного товара (Т—Д);
2) покупки нужного товара (Д—Т);
- приобретения деньгами самостоятельного движения, не связанного с товарным обменом, и возникновения возможности для производителя накопления денег от момента продажи своего товара до момента покупки необходимых производству сырья, материалов и т. д.
При этом сделки (Т—Д) и (Д—Т) могут быть разделены как во времени, так и в пространстве.
Таким образом, движение денег приобретает самостоятельное значение и отделяется от движения товаров.
Существует несколько концепций происхождения денег. Наиболее известные — рационалистическая и эволюционная.
Рационалистическая концепция объясняет возникновение денег заключением соглашений между людьми, которые убедились в необходимости создания специальных инструментов для передвижения стоимостей в меновом обороте. Деньги выступают, прежде всего, как орудие технического обмена.
Впервые эту концепцию выдвинул Аристотель (384—322 гг. до н. э.).
В своем научном труде «Никомахова этика» он пишет: «Все, что участвует в обмене, должно быть каким-либо образом сопоставимо… Для осуществления обмена должна существовать какая-то единица измерения, причем основанная на условности». Данная идея была широко распространена и даже нашла законодательное воплощение в античном обществе (римское право).
Субъективно-психологический подход к вопросу происхождения денег характерен и для взглядов некоторых видных современных экономистов. Так, П. Самуэльсон определяет деньги как искусственную социальную условность, Дж. К. Гелбрейт также считает, что закрепление денежных функций за благородными металлами и другими предметами — продукт соглашения между людьми.
История возникновения денег. Русские деньги
... денег. В данной работе мной предпринята попытка по возможности детально рассмотреть основные вопросы, касающиеся возникновения денег, ... при обмене должно соблюдаться требование эквивалентности стоимости товаров, участвующих в обмене, что также ограничивает обмен. В ... 1.2 Возникновение бумажных денег Одним из важнейших моментов в истории развития денег является возникновение бумажных денег, так ...
К. Р. Макконелл и С. Л. Брю в своей известной книге «Экономикс», опубликованной в начале 90-х гг. в., утверждают, что «деньги «заколдовывают» людей. Из-за них люди мучаются, ради них люди трудятся. Деньги — пленительная, повторяющаяся, меняющая маски загадка».
Эволюционная концепция объясняет происхождение денег объективными причинами: экономическим ростом, общественным разделением труда, выделением особого товара, движением стоимости, соблюдением эквивалентности обмена[2].
Сторонниками данной концепции были А. Смит и К. Маркс. С учетом определенных противоречий их теорий сущность эволюционной концепции заключается в следующем. Она предполагает, что появление денег обусловлено противоречиями товара, которые проявляются при обмене. Товар одновременно является предметом потребления и носителем стоимости, т. е. овеществленного в нем общественного труда товаропроизводителей.
В этом заключается первое противоречие товара — между потребительной стоимостью, удовлетворяющей конкретные потребности человека, и стоимостью, которая проявляется при обмене в форме меновой стоимости. Противоречие двух противоположных свойств товара заключается в том, что при использовании товара как стоимости приходится отказываться от его потребления, а при применении товара как потребительной стоимости его невозможно обменять.
Товар как потребительная стоимость воплощает в себе конкретный труд, качественно разнородный и количественно несоизмеримый. Поэтому возникает второе противоречие товара — между конкретным и абстрактным трудом, затраченным на его производство.
Двойственный характер труда отражает третье противоречие товара — между частным и общественным характером труда. В результате углубления общественного разделения труда развивается всеобщая зависимость отдельных товаропроизводителей.
Формой разрешения противоречий товара явилось стихийное выделение из товарной массы денег — особого товара, играющего роль всеобщего стоимостного эквивалента. Деньги разрешают противоречия товара благодаря особенностям эквивалентной формы стоимости.
Развитие процессов обмена и движения стоимости осуществлялось постепенно путем смены форм стоимости:
1) простая, или случайная, форма стоимости;
2) полная, или развернутая, форма стоимости;
3) всеобщая форма стоимости;
4) денежная форма стоимости.
Простая, или случайная, форма стоимости соответствовала ранней стадии обмена между общинами, когда он имел случайный характер: один товар выражал свою стоимость в другом, противостоящем ему товаре. К. Маркс писал, что эта форма не так проста, как кажется на первый взгляд, поскольку уже здесь имеются два полюса выражения стоимости товара. На первом полюсе товар, выражающий свою стоимость, т. е. товар, который играет активную роль (что касается относительной формы стоимости).
А на втором полюсе товар, который является материалом для выражения стоимости первого товара. Следовательно, он играет пассивную роль и находится в эквивалентной форме. Таким образом, относительная и эквивалентная формы — это два полюса выражения стоимости товара.
Электронные деньги и формы их использования
... были придуманы электронные деньги. Задача любых видов электронных денег - создание универсальной платежной среды, объединяющей покупателей и продавцов товаров и услуг. Цель электронных денег - повышение ... распространенным способом платежа. Особенностью платежных систем, использующих электронные деньги, является то, что эквивалент денежной стоимости, заранее оплаченный их эмитенту, хранится в цифровом ...
Эквивалентная форма стоимости подразумевает ряд особенностей:
- потребительная стоимость товара-эквивалента служит формой проявления своей противоположности — стоимости товара;
- конкретный труд, содержащийся в товаро—эквиваленте, является в свою очередь формой проявления своей противоположности — абстрактного труда;
- частный труд, который затрачивается на производство товара-эквивалента, служит формой проявления своей противоположности — непосредственно общественного труда.
Таким образом, потребительная стоимость, конкретный и частный труд, затраченный на создание товара-эквивалента, служат формой проявления их противоположности — стоимости.
Полная, или развернутая, форма стоимости связана с развитием обмена, который был вызван первым крупным разделением общественного труда и выделением из него скотоводческих и земледельческих племен. Распад родовой общины был связан с многими объективными историческими причинами, но он повлек за собой ряд преобразований. В связи с этим в обмен включены многочисленные предметы общественного труда, а каждый товар, который находится в относительной форме стоимости, противостоит множеству товаров-эквивалентов. Следовательно, зародился товарный обмен, который послужил началом эволюции денег. Товар приобрел определенную ценность. Существенный недостаток данной формы стоимости состоит в том, что в связи с множеством товаров-эквивалентов стоимость каждого товара не получает законченного выражения, что осложняет обмен.
Всеобщая форма стоимости. Дальнейшее развитие товарного производства и обмена привело к тому, что отдельные товары, имеющие больший спрос у покупателей, выделились из общего числа товаров и стали выполнять на рынках особую роль, являясь главным предметом обмена (соль, зерно, меха, скот и др.).
Особенность этой формы стоимости заключается в том, что роль всеобщего эквивалента не закрепилась еще ни за одним товаром и в разное время ее попеременно выполняли различные товары. Однако на этой роли такие товары задерживались сравнительно ненадолго, поскольку не удовлетворяли возрастающим требованиям товарного обращения и по своим свойствам не соответствовали условиям эквивалентности.
Денежная форма стоимости характеризуется выделением в результате дальнейшего обмена одного товара в роли всеобщего эквивалента. Такая роль с развитием обмена и созданием мирового рынка закрепилась за благородными металлами — золотом и серебром — в силу их естественных свойств. Для денежной формы стоимости характерны следующие черты:
- один товар монополизирует на продолжительное время роль всеобщего эквивалента;
- натуральная форма денежного товара срастается с его эквивалентной формой;
- потребительская стоимость товара-денег внешне скрывается, а остается лишь его всеобщая общественная форма ценности.
Выделившись из общей товарной массы, деньги сохраняют свою товарную природу и имеют те же свойства, что и любой другой товар, — обладают потребительной стоимостью (золотая монета как украшение и предмет удовлетворения эстетических потребностей человека) и стоимостью, так как на производство товара-денег (золота) затрачено определенное количество общественного труда.
Анализ форм денег в рыночной экономике
... О.М. Объектом исследования курсовой работы являются деньги. Предмет исследования – сущность, формы и роль денег в рыночной экономике. В процессе написания работы поставлены и решены ... неодинаково, так как различные возможности денег объясняются разными социально-экономическими условиями; •в определении цен, выражающих стоимость товаров. Изготовление товаров (оказание услуг) осуществляется людьми с ...
Однако следует отметить, что деньги в отличие от обычных товаров являются особым товаром:
- потребительная стоимость товара, выполняющего роль всеобщего эквивалента, как бы удваивается (кроме конкретной потребительной стоимости, они имеют всеобщую потребительную стоимость, поскольку с их помощью человек может удовлетворить почти любую потребность);
- стоимость денег имеет внешнюю форму проявления еще до их обмена на рынке.
Товар-деньги можно обменять на любой другой товар, необходимый владельцу, в то время как стоимость обычного товара скрыта и обнаруживается непосредственно в процесс обмена, когда товар реализуется на рынке.
Следовательно, деньги разрешают противоречия товара, но возникает противоречие между товаром и деньгами. Потребительная стоимость сконцентрирована на стороне всех товаров, а их стоимость — на стороне денег. Товары, участвующие в обмене, выступают как потребительные стоимости, а деньги становятся выразителем этих потребительных стоимостей всех товаров через свою стоимость. Деньги по своей природе — не вещь, а исторически определенная форма экономических, т. е. общественно-производственных отношений между людьми в процессе товарного обмена.
Деньги как экономическая категория, возникшая на определенном этапе развития товарных отношений, выступают как историческая категория. При этом на каждом этапе товарного производства она наполняется новым содержанием, которое усложняется с изменением условий производства.
Сущность денег характеризуется также тем, что они:
- служат средством всеобщего обмена на товары, недвижимость, произведения искусства, драгоценности и др. Эта особенность денег становится заметной при сравнении с непосредственным обменом товаров (бартером).
Дело в том, что отдельные товары также способны обмениваться на другие на условиях бартера. Однако, как уже отмечалось, подобные возможности обмена ограничены рамками взаимной потребности и соблюдением требования эквивалентности таких операций;
- улучшают условия сохранения стоимости.
При сохранении стоимости в деньгах, а не в товарах, уменьшаются издержки хранения, и предотвращается порча. Поэтому предпочтительнее сохранять стоимость в деньгах[3].
В современных условиях денежные знаки и деньги безналичного оборота не обладают собственной стоимостью, но сохраняется возможность их применения в качестве меновой стоимости. Это свидетельствует о том, что деньги все больше отличаются от товара и превратились в самостоятельную экономическую категорию с сохранением некоторых свойств, придающих им сходство с товаром.
Функции и роль денег в рыночной экономике
Функции денег следует рассматривать во взаимосвязи с их сущностью как экономической категории и проявлении в экономике.
Функции денег выражают внутреннюю их основу и непосредственное содержание. Функции денег рассматриваются как проявление их сущности и выполняются только при участии людей. Кроме того, выполнение деньгами данных функций зависит от множества факторов: видов денег, денежных систем, темпов инфляции и др.
Выделяют пять основных функций денег:
- мера стоимости;
- средство обращения;
- средство платежа;
- средство накопления;
- мировые деньги.
1. Функция денег — мера стоимости.
Экономическая сущность и роль денег в экономике: функции и виды денег
... денег — быть средством платежа. В марксистской теории: Деньги — особый товар, выполняющий роль всеобщего эквивалента при обмене товаров, продукт стихийного развития обмена и форм стоимости. Деньги — знаки, являющиеся эквивалентом стоимости. По внешне — экономическому толковому словарю: Деньги ...
Данная функция денег заключается в измерении стоимости товаров путем установления цен. Как всеобщий эквивалент деньги определяют стоимость всех товаров. Однако не они делают товары соизмеримыми, а общественно необходимый труд, затраченный на производство товаров, создает условия их уравнивания. Все товары выступают продуктами общественно необходимого труда, поэтому действительные деньги (серебро и золото), обладающие стоимостью, могут стать мерой их стоимости.
При определении стоимости товара достаточно мысленно приравнять товар к деньгам, т. е. решить, сколько он может стоить. Следовательно, эту функцию выполняют идеальные деньги. У товаропроизводителя не обязательно должны быть наличные деньги, чтобы измерить стоимость своих товаров.
Количественная оценка товара в деньгах называется ценой. Она определяется общественно необходимыми затратами труда на его производство и реализацию.
Основой цен и их движения является закон стоимости. Цена товара формируется на рынке и при равенстве спроса и предложения на товары зависит от стоимости товара и стоимости денег. При функционировании действительных денег, если между спросом и предложением нет соответствия на рынке, цена неизбежно отклоняется от стоимости (вверх и вниз), что служит сигналом товаропроизводителям, каких товаров произведено недостаточно, а каких — в избытке.
Цены при золотом обращении определялись стоимостью товара, так как стоимость товара — денег была относительно постоянна. При бумажно-денежной и банкнотной системах цены выражаются в денежных знаках, не обладающих стоимостью. Поэтому они не отражают точно ценность товара и создают различия в ценах одного и того же товара, что затрудняет принятие товаропроизводителем правильных рациональных решений. В этой функции денег заключено глубокое противоречие товарного производства. Постоянное колебание товарных цен вокруг стоимости, происходящее в результате конкуренции на рынке, приводит к разорению массы мелких товаропроизводителей, обогащению крупных собственников, расслоению населения.
Цена товара обеспечивает не только соизмерение продуктов общественного труда, но и части одного и того же денежного товара — серебра или золота. Для сравнения цен разных по стоимости товаров необходимо свести их к одному масштабу, т. е. выразить в одинаковых денежных единицах. Масштаб цен при металлическом обращении — это весовое количество металла, принятое в данной стране за единицу и служащее для измерения цен всех других товаров.
Масштаб цен устанавливается государством и выступает как фиксированное весовое количество металла, изменяющееся в зависимости от стоимости этого металла. Первоначально весовое содержание денежной единицы совпадало с масштабом цен, что нашло отражение в названиях некоторых денежных единиц. Так, английский фунт стерлингов в прошлом действительно приравнивался к фунту серебра. В ходе исторического развития масштаб цен обособился от весового содержания.
В современных условиях произошел процесс демонетизации золота, т. е. утрата им функций денег, в том числе и функции меры стоимости. Золото вытеснено из внутреннего и внешнего оборота неразменными знаками стоимости — кредитными деньгами.
По экономике «Деньги – как навоз, если их не разбрасывать, от ...
... мерой международной стоимости, международным средством обращения, международным платежным средством и всеобщим воплощением богатства)» — так раскрывает понятие денег и их функции автор учебника «Основы экономики» О.Н. Терещенко. В первую очередь деньги необходимы ...
С установлением господства неразменных кредитных денег масштаб цен претерпел существенные изменения. Государство устанавливает:
- название денежной единицы, порядок ее выпуска и изъятия, а также ее купюрность;
- порядок выпуска более мелкой денежной единицы, изготавливаемой, как правило, из дешевых металлов, определяя ее соотношение с основной денежной единицей;
- правила функционирования наличных и безналичных денег;
- валютный курс национальной денежной единицы к иностранным, исходя из спроса и предложения валюты, и публикует его в официальной печати.
Преобладание кредитных денег модифицирует функцию денег как меры стоимости. В условиях развития рыночных отношений деньги обслуживают не просто обмен товаров, а обмен производительного, товарного и финансового капитала, выступая как денежный капитал. Современные деньги становятся денежным капиталом в результате их участия в кругообороте промышленного капитала, в процессе функционирования которого создается добавочная стоимость (прирост капитала).
2. Функция денег — средство обращения.
Процесс товарного обращения порождает потребность в деньгах как средстве обращения. Это обусловлено тем, что денежное выражение стоимости посредством функции меры стоимости еще не означает продажу товара. Его цена реализуется лишь при реальном обмене товара на деньги в процессе товарного обращения (Т—Д—Т).
Назначение денег как средства обращения — быть посредником при обмене товаров. Здесь товар проходит две метаморфозы (превращения) формы товарной стоимости:
1) товар продается за деньги, если стоимость из товарной формы превращается в денежную (Т—Д);
2) на вырученные деньги покупается другой товар, т. е. денежная форма стоимости превращается в товарную (Д—Т).
В товарном обращении, где деньги играют роль посредника, акты купли и продажи обособляются, становятся самостоятельными, не совпадают во времени и в пространстве, выходят за рамки обмена двух индивидуумов — непосредственных товаропроизводителей. Товаропроизводитель имеет возможность продать товар сегодня, а купить другой товар — через определенное время — день, неделю, месяц. Он может продать его на одном рынке, а купить нужный товар на другом. В обмен вовлекаются посредники. Таким образом, деньги как средство обращения преодолевают временные, пространственные и индивидуальные границы непосредственного обмена.
С появлением денег как посредника в обращении углубляются противоречия процесса обмена. Обладая деньгами, товаропроизводитель использует их, когда и где хочет. За актом Т—Д может не последовать акт Д—Т, если продавец воздержится от покупки. В таком случае какой-то другой производитель не сможет продать свой товар.
Разрыв во времени между продажей и куплей в одном из звеньев товарного обращения вызывает разрыв других его звеньев. Превращение прямого обмена товаров в товарное обращение, связанное с функцией денег как средства обращения, создает возможность экономических кризисов.
В отличие от товаров, которые, реализовав свою стоимость, уходят из обращения, деньги в качестве средства обращения всегда находятся в нем, непрерывно обслуживая акты обмена товарами. Движение товаров является исходным, но вместе с тем необходимым для непрерывности товарного обращения и процесса воспроизводства. Отсюда вытекают особенности функции денег как средства обращения:
Деньги и денежное обращение. Уровень монетизации в экономике современной России
... (накопления) стоимости, обращения, платежа, мировых денег, которые действуют вместе или в определенном сочетании в разные периоды развития экономики. Современные деньги с потерей потребительной стоимости перестают быть товаром и могут ...
- ее выполняют не идеальные, а реальные, наличные деньги;
- поскольку в этой функции деньги выступают как мимолетный посредник при обмене товаров, возникает возможность замены денежного товара знаками стоимости — бумажными и кредитными деньгами.
В единстве функций меры стоимости и средства обращения проявляются их противоположность и противоречие. Во-первых, в качестве меры стоимости деньги выступают как идеальные, в качестве средства обращения — как реальные деньги. Во-вторых, функцию меры стоимости выполняют полноценные деньги, в то время как в качестве средства обращения они заменяются знаками стоимости.
3. Функция денег — средство платежа.
С развитием товарного обращения возникает реализация товаров в кредит, т. е. с отсрочкой платежа. Должник, получив товар, дает взамен кредитору письменное долговое обязательство (обычно вексель) об уплате денег в определенный срок. При погашении долгового обязательства деньги выполняют функцию средства платежа.
Производители товаров в силу определенных обстоятельств не всегда продают их за наличные деньги. Нехватка средств для покупки необходимых товарно-материальных ценностей у хозяйствующих субъектов возникает:
- при неодинаковой продолжительности периода производства;
- при сезонном характере изготовления и сбыта ряда товаров.
Это приводит к необходимости покупки-продажи товара с рассрочкой платежа. В качестве средства платежа деньги имеют специфическую форму движения: Т— О, а через заранее установленный срок: О—Д, где ( О — долговое обязательство).
При таком обмене нет встречного движения денег и товара, погашение долгового обязательства является завершающим звеном в процессе купли-продажи. Разрыв между товаром и деньгами во времени при обмене создает опасность неплатежа должника кредитору.
В условиях развитого товарного хозяйства деньги в качестве средства платежа связывают между собой множество товаровладельцев. В результате разрыв в одном из звеньев платежной цепи неизбежно приводит к разрушению всей цепи долговых обязательств и возникновению сложных финансовых ситуаций, а иногда и банкротств товаровладельцев. Проблема неплатежей по своим долгам стоит перед хозяйствующими субъектами во всех странах.
Решению проблемы ускорения платежей между предприятиями может способствовать расширение использования таких кредитных денег, как банковские векселя, электронные деньги и возникшие на их основе кредитные карточки.
Из функции денег как средства платежа появляются кредитные деньги, которые обслуживают преимущественно промышленный и торговый капитал и выступают не только как платежное, но и как покупательное средство. Поэтому нередко в зарубежной экономической литературе обе функции (средство обращения и средство платежа) объединяют в одну.
В этой функции деньги выступают:
- при предоставлении и погашении денежной ссуды;
- при денежных взаимоотношениях с финансово-налоговыми органами (налоговые платежи, получение средств из бюджета);
- при погашении задолженности по заработной плате.
Функцию средства платежа выполняют как наличные деньги (главным образом при участии физических лиц), так и безналичные деньги (преимущественно между юридическими лицами).
Безналичные расчеты, когда наличные деньги заменяются кредитными, становятся преобладающей формой платежа в рыночной экономике.
4. Функция денег — средство накопления.
Деньги, временно не участвующие в обороте, образуют денежные накопления и выполняют данную функцию. Денежные накопления включают остатки наличных денежных средств, хранящихся у отдельных граждан, а также остатки денежных средств на счетах клиентов в банках. Образование денежных накоплений отдельных граждан и субъектов хозяйствования обусловлено превышением их доходов над расходами, необходимостью создания резерва для осуществления предстоящих расходов. Наличие денежных накоплений позволяет использовать их в предстоящие периоды для оплаты приобретаемых товаров и погашения различных обязательств.
Деньги, выполняя функцию средства накопления, способствуют развитию кредитных отношений, с помощью которых становится возможным использование временно свободных средств, образующихся в различных звеньях экономики и у населения для предоставления их взаймы предприятиям и организациям других звеньев экономики и отдельным гражданам. Возникающие и систематически возобновляемые кредитные отношения способствуют целесообразному использованию ресурсов экономики, развитию производства и более полному удовлетворению потребностей населения. Таковы народнохозяйственные результаты использования денег при выполнении ими функции средства накопления.
Рассмотрим различные виды денежных накоплений.
Для использования накоплений у населения отсутствуют какие-либо ограничения. Это наиболее мобильный и ликвидный вид денежных накоплений, тем более что наличные деньги служат законным платежным средством и обязательны к приему во все виды платежей.
Мобильность и ликвидность по различным причинам также присущи остаткам средств юридических и физических лиц на счетах в банках, но в отношении использования таких средств при определенных условиях могут возникнуть некоторые ограничения. Так, при недостаточности средств на расчетном счете предприятия для удовлетворения всех потребностей, имеющиеся средства могут использоваться в соответствии с установленной очередностью выполнения обязательств, а не только по распоряжению предприятия — владельца счета. В то же время остатки на счетах в банках в определенной мере представляют собой не только накопление денег, но и вложения средств, приносящие доход.
При этом следует отметить, что деньги, вложенные в акции, облигации и другие ценные бумаги, представляют собой уже не столько накопление денег, сколько их вложения для получения дохода.
Деньги как средство накопления в виде наиболее мобильной и ликвидной их части, которой являются наличные деньги, с одной стороны, не приносят доход; с другой (особенно в условиях инфляции) — подвержены опасности обесценения. Различные условия использования денег как средства накопления предполагают необходимость определенных усилий по целесообразному размещению накопленных денег.
Решая проблему целесообразного размещения денежных сбережений, следует принимать во внимание следующие требования:
- возможность беспрепятственного использования размещенных денежных средств;
- надежность вложений;
- минимизацию риска;
- возможность получения дохода от вложений средств.
Накопление наличных денег у населения обладает таким немаловажным преимуществом, как практически беспрепятственная возможность их использования для финансирования различных затрат. Это служит немалым побудительным мотивом увеличения таких накоплений.
5. Функция — мировые деньги.
Расширение товарного производства, глобализация хозяйственных связей, углубление международного разделения труда, интеграция мирового рынка явились предпосылками появления и развития этой функции денег.
Мировые деньги исторически и логически опираются на все предыдущие функции денег, синтезируя их, и являются:
- интернациональной мерой стоимости;
- всеобщим платежным и покупательным средством;
- материализацией общественного богатства.
В качестве международного платежного средства деньги выступают при расчетах по международным балансам, главным образом по платежному балансу.
Как международное покупательное средство деньги используются при прямой покупке товаров в других странах и оплате их наличными (например, при неурожае — покупка зерна, сахара и других продовольственных товаров).
В качестве материализации общественного богатства деньги являются средством перенесения национального богатства из одной страны в другую при взимании контрибуций, репараций или предоставлении займов и субсидий.
Парижское соглашение 1867 г. закрепило за золотом (точнее, за слитками золота 995-й пробы) функцию мировых денег.
При золотом стандарте регулирование платежей между странами осуществлялось с помощью золота либо кредитных денег (банкнот) отдельных государств, разменных на золото (в основном долларов США и английских фунтов стерлингов).
Расчеты по международным сделкам происходили свободно, без осложнений.
С появлением неполноценных денег расчеты между странами стали производиться свободно конвертируемыми валютами (долларами США, японскими иенами, немецкими марками).
Для облегчения внешнеэкономических операций и ослабления проблемы международной ликвидности Международный валютный фонд ввел в 1971 г. новые резервные и платежные средства — «специальные права заимствования» (СДР)[5], предназначенные для регулирования сальдо платежного баланса и расчетов, а также соизмерения национальных валют.
Все пять функций денег представляют собой проявление единой их сущности как всеобщего эквивалента товаров и услуг; они находятся в тесной взаимосвязи и единстве. Логически и исторически каждая последующая функция предполагает известное развитие предыдущих функций.
Роль денег в современной рыночной экономике такова:
а) деньги выступают в качестве связующего звена между товаропроизводителями;
б) деньги становятся капиталом, или самовозрастающей стоимостью, исходным пунктом и результатом кругооборота промышленного и торгового капитала;
в) с помощью денег происходит образование и перераспределение национального дохода через бюджет, внебюджетные фонды, налоги, займы;
г) деньги являются объектом денежного регулирования экономики.