Технико-экономическое обоснование создания цеха по производству «Димедрола»

Курсовой проект

Технико-экономическое обоснование подготовлено для создания цеха по производству димедрола. Годовой выпуск продукции — 50 т, производство — непрерывное. Условия труда — вредные.

В бизнес-плане представлены: производственный план с описанием технологии; организационный план, включающий численности работающих и финансовый план, включающий фонды заработной платы работающих, а также расчет проектной себестоимости продукции.

Димедрол — антигистаминный препарат первого поколения. Белый мелкокристаллический порошок горького вкуса; вызывает онемение языка. Гигроскопичен. Легко растворим в воде, очень легко — в спирте. Водные растворы (рН 1 % раствора 5,0—6,5) стерилизуют при +100 °C в течение 30 мин.

Димедрол (так же как и другие блокаторы Н 1 -рецепторов) может быть использован для уменьшения побочных реакций при переливании крови и кровезамещающих жидкостей, при применении ферментных и других препаратов.

Применяют также димедрол при хорее, морской и воздушной болезни, рвоте беременных, синдроме Меньера. Терапевтический эффект препарата при этих заболеваниях может найти объяснение в его седативном и центральном холинолитическом действии. По противорвотной активности более эффективной по сравнению с димедролом является его комплексная соль с хлортеофиллином (дименгидринат).

Применяют также димедрол как успокаивающее и снотворное средство самостоятельно и в сочетании с другими снотворными.

Димедрол является продуктом фармацевтической промышленности.

1. Организация производства

В данном разделе рассматривается организация производственного процесса на проектируемом объекте, описывается режим работы этого объекта и рассчитывается эффективный фонд времени ведущего оборудования в году.

1.1 Схема организации производственного процесса

производство себестоимость труд заработный

Организация любого производственного процесса базируется на пользовании общих принципов и предусматривает определение рационального состава производственных операций, их взаимосвязь, последовательность выполнения и целесообразность сочетания во времени.

Состав процесса зависит от количества производственных операций. В свою очередь, состав операций зависит от принятого технологического процесса и применяемого оборудования. Как вспомогательные так и переместительные операции могут выполняться параллельно с технологическими. В первом случае, их называют перекрываемыми, во втором — не перекрываемыми операциями. При организации производственного процесса учитываются все операции как технологические, так и переместительные и вспомогательные с учетом параллельности их выполнения.

11 стр., 5431 слов

Бизнес-план: Технико-экономическое обоснование бизнес-проекта (бизнес-план) ...

... за 1 кг. белья. Основными услугами прачечной является стандартная качественная стирка всех видов прямого и фасонного белья и одежды. Предполагается организация комфортных условий для клиентов в ... как для индивидуальных потребителей, так и для организацийпотребителей оказывается в помещении мини-прачечной. Прачечная предоставляет широкий спектр услуг по стирке белья: стирка, отбеливание, стирка с ...

Упрощенная схема выбранного технологического процесса:

1.2 Выбор и обоснование режима работы проектируемого объекта

Для процесса получения димедрола характерен непрерывный режим работы. Такой режим предусматривает круглосуточную работу оборудования без перерывов между сменами и без остановок на выходные и праздничные дни. Такой режим работы характерен для аппаратурных процессов, которые не могут быть прерваны в любое время без ущерба для производства продукции. Он применяется и в тех случаях, когда по условиям эксплуатации технически и экономически не целесообразно останавливать оборудование. При вредных условиях труда, характерных для данного производства, продолжительность рабочей смены установлена восемь часов. Переработанные часы дополнительно оплачиваются. При этом достигается наиболее оптимальное распределение нагрузок и операций с наименьшим количеством их разрывов.

1.3 Расчет эффективного фонда времени работы оборудования в году

Годовой фонд времени работы рассчитывается только для основного технологического оборудования, определяющего производственную мощность проектируемого объекта. Этот расчет производится путем составления баланса времени работы оборудования в году, в котором последовательно определяют номинальный и эффективный фонды времени работы оборудования.

Для расчётов календарный фонд времени (Тк) принимается равным 365 дней или 8760 часов и считается равным номинальному (Тн) за вычетом остановок оборудования, предусматриваемых режимом работы.

Эффективный фонд времени работы оборудования (Тэф) определяется путём исключения из номинального фонда времени в часах длительности простоя оборудования во всех видах ремонта и по технологическим причинам, которое рассчитывается по нормам межремонтных пробегов и простоев оборудования по каждому виду ремонтов, ремонтного цикла и длительности каждого ремонта.

Форма 1

Нормы межремонтных пробегов и простоев оборудования в ремонте

Наименование оборудования

Нормы пробегов оборудования между ремонтами, ч

Нормы простоев оборудования в ремонте, ч

Текущими, Тт

Капитальными, Ткап

Текущем, Рт

Капитальном, Ркап

Реактор Конденсации

1440

25920

81

423

На основании принятых норм определяется количество всех видов ремонтов за ремонтный цикл (Тр.ц=Ткап) и время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год.

Количество ремонтов оборудования за ремонтный цикл определяется следующим образом:

1. Общее количество ремонтов за ремонтный цикл:

nрем= Тр.ц/Тт

nрем=25920/1440=18

Из общего количества ремонтов за ремонтный цикл один ремонт является капитальным, тогда:

2. Количество текущих ремонтов:

nт=(Тр.ц./Тт) — 1

nт=25920/1440 — 1=17

Время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год определяется следующим образом:

1. Простой в капитальном ремонте:

Пк=Рк*(Тк.у./Тр.ц)

Тк.у=8640 ч.- принимается (условный календарный год)

Пк=423*(8640/25920)=141 ч.

2. Простой в текущем ремонте:

Пт=nт*Рт*(Тк.у./Тр.ц)

Пт=17*81*(8640/25920)=459 ч.

Коэффициент экстенсивного использования оборудования:

Кэ=Тэф/Ткал

Кэ=7920/8760=0,90

Форма 2

Баланс времени работы оборудования в году

Элементы времени

Производства с непрерывным режимом работы

Календарный фонд времени, Ткал:

в днях

в часах

365

8760

Нерабочие дни по режиму — всего, в том числе:

праздничные

выходные

остановки на ремонт коммуникаций

5

Количество дней работы в году по режиму:

в днях, Др

в часах, Чр

360

8640

Внутрисменные остановки

Номинальный (режимный) фонд, Треж, час

8640

Планируемые остановки оборудования в рабочие дни, П, час:

на капитальный ремонт, Пк

на текущий ремонт, Пт

по технологическим причинам, Птехн

Итого:

141

459

120

720

Эффективный фонд времени работы Тэф, час

7920

Коэффициент экстенсивного использования оборудования, Кэ

0,90

2.Расчет сметной стоимости проектируемого объекта

Капитальные вложения в проектируемый объект принято называть полной сметной стоимостью этого объекта. В проектных организациях расчет капитальных затрат осуществляется путем составления локальных смет затрат на строительство зданий и сооружений, на приобретение и монтаж оборудования, КИП, трубопроводов и т.п. В курсовом проекте эти затраты рассчитываются по укрупненным нормативам.

В проектных расчетах условно принято считать, что полная сметная стоимость объекта соответствует стоимости его основных фондов, по которым исчисляется амортизация.

2.1 Расчет сметной стоимости зданий и сооружений

Капитальные вложения на строительство зданий и сооружений (их полная сметная стоимость) складываются из затрат на общестроительные работы, на санитарно-технические и прочие строительные работы, и так называемые внеобъемные затраты.

Капитальные затраты на общестроительные работы определяются в курсовом проекте по укрупненным показателям этих затрат на единицу данных работ (на 1 м3 зданий и сооружений).

Эти показатели дифференцированы в зависимости от объемов зданий и видов сооружений.

Капитальные затраты на санитарно-технические и прочие работы определяются в процентах от стоимости общестроительных работ (20% для производственных и вспомогательных помещений, 15% для служебно-бытовых помещений и 5% для сооружений).

Внеобъемные затраты могут приниматься ориентировочно в размере 30% к сумме затрат на общестроительные, санитарно-технические и прочие строительные работы.

Капитальные затраты на сооружения (эстакады, этажерки, подводы, грозозащитные устройства) могут приниматься ориентировочно. Стоимость 1 м3 сооружений определена в размере 20% от укрупненной стоимости единицы общестроительных работ.

Расчет сметной стоимости зданий и сооружений проведен в таблице по форме 3. Здесь же рассчитана годовая сумма амортизационных отчислений на реновацию от сметной стоимости зданий и сооружений.

2.2 Расчет капитальных затрат на оборудование.

Общая величина затрат на оборудование определяется как сумма капиталовложений в технологическое оборудование, КИП, технологические трубопроводы, инструменты и электрооборудование. Капиталовложения в технологическое оборудование определяются из затрат на приобретение, доставку и монтаж оборудования.

1. Приобретение — оптовая цена оборудования;

2. Доставка и монтаж — 15% от цены;

3. Норма амортизации — 16,7% от сметной стоимости;

4. Неучтённое технологическое и транспортное оборудование — 30% от полной сметной стоимости оборудования, амортизация — 16,7%;

5. КИП — 15% от сметной стоимости всего технологического и транспортного оборудования, амортизация -13%;

6. Технологические трубопроводы -10% от сметной стоимости всего технологического и транспортного оборудования, амортизация — 7%;

7. Инвентарь — 5% от сметной стоимости всего технологического и транспортного оборудования, амортизация — 9%;

8. Электрооборудование — 1% от сметной стоимости всего технологического и транспортного оборудования, амортизация — 8%.

Расчет сметной стоимости зданий и сооружений проведен в таблице по форме 3.

Форма 3

Расчет капитальных затрат на строительство зданий и сооружений

Наименование зданий и сооружений

Тип строительных конструкций зданий и сооружений

Строительный объем, м3

Укрупненная стоимость единицы общестроительных работ, руб.

Общая стоимость общестроительных работ, тыс. руб.

Санитарно-технические и прочие работы, тыс. руб.

Итого, тыс. руб.

Внеобъемные затраты, тыс. руб.

Полная сметная стоимость, тыс. руб.

Годовая сумма амортизационных отчислений

Норма, %

Сумма, тыс. руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Здания:

Производственные

Вспомогательные

Служебно-бытовые

1 эт, ж/б

1 эт, ж/б

3 эт, ж/б

18248

1901

2509

2400

2800

2400

43795,2

5322,8

6021,6

8759,04

798,42

30108

52554,24

6121,22

36129,6

15766,272

1836,366

10838,88

68320,512

7957,586

46968,48

1,2

1,2

1,4

819,8461

95,49103

657,5587

Итого

7600

55139,6

39665,46

94805,06

28441,518

123246,578

1572,896

Сооружения:

Этажерка

ж/б

22

480

10,56

1,056

11,616

3,4848

15,1008

4

0,604

Всего по зданиям и сооружениям

123261,679

1573,5

Форма 4

Расчет капитальных затрат на оборудование

п/п

Наименование оборудования и его краткая характеристика

Количество единиц оборудования

Оптовая цена единицы оборудования, руб.

Сумма затрат на приобретение оборудования, тыс. руб.

Дополнительные затраты на доставку и монтаж

Сметная стоимость, тыс. руб.

Годовая сумма амортизационных отчислений

Примечание

В %

В тыс. руб.

Норма, %

Сумма, тыс. руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

I

Основное технологическое и подъемно-транспортное оборудование:

1. Реактор

2. Сборник(0,63 м3)

3. Сборник(0,2 м3)

4. Холодильник

5. Мерник

3

2

3

2

1

219780

202500

216000

337500

448740

659,34

405

648

675

448,74

0,15

0,15

0,15

0,15

0,15

98,901

60,75

97,2

101,25

67,311

758,391

465,9

745,35

776,4

516,201

16,7

16,7

16,7

16,7

16,7

126,6513

77,8053

124,4735

129,6588

86,20557

Данные получены из задания

Итого

Неучтенное технологическое и подъемно-транспортное оборудование

2836,08

425,412

3262,242

978,6726

16,7

16,7

544,7944

163,4383

30% от сметной стоимости основного оборудования

Итого технологическое и подъемно-транспортное оборудование

4240,9146

708,2327

II

КИП и средства автоматизации

636,13719

0,13

82,69783

15% к сметной стоимости всего технологического и подъемно-транспортного оборудования

III

IV

V

Технологические внутрицеховые трубопроводы

Инструменты, приспособления, производственный инвентарь

Силовое электрооборудование

424,09146

212,04573

42,409146

0,07

0,09

0,06

29,6864

19,08412

2,544549

10%

5%

1%

Всего капитальных затрат на оборудование

5555,59813

842,2456

На основании приведенных выше расчетов составляется сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект и определяется укрупненная сумма основных фондов. Здесь же указывается годовая сумма амортизационных отчислений от стоимости основных фондов, а также рассчитываются удельные капиталовложения на единицу продукции.

Форма 5

Сводная смета капитальных вложений в проектируемый проект

Элементы основных фондов

Сметная стоимость основных фондов

Удельные капиталовложения, руб/тонн

Годовая сумма амортизационных отчислений, тыс. руб.

тыс. руб.

%

Здания и сооружения

Оборудование

123261,679

5555,59813

95,7

4,3

1573,5

842,246

Итого

134797,998

100

2576345,539

2415,746

3. Расчет численности работающих

Численность рабочих на предприятии рассчитывается по категориям и группам работников: основные рабочие, вспомогательные (дежурный и ремонтный персонал), инженерно-технические работники (ИТР), служащие и младший обслуживающий персонал (МОП).

Данное разделение обусловлено характером выполняемых операций каждой группой работников и отнесением их заработной платы к разным статьям расходов при калькулировании себестоимости переработки.

При расчёте численности рабочих определяется явочный, штатный и списочный состав. Для ИТР, служащих и МОП определяется только их штатный состав, а списочный состав приравнивается к явочному.

Основными данными для расчёта численности трудящихся являются:

  • проектируемый годовой объем выпуска продукции;
  • среднее количество дней и часов работы в год одного рабочего;
  • нормы обслуживания аппаратов и нормы времени или выработки;
  • производственная структура и схема управления.

Среднее количество дней и часов, подлежащих отработке в год одним рабочим, определяется на основе баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.

3.1 Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Баланс рабочего времени составляется в днях и часах для групп рабочих имеющих одинаковые режимы работы с целью определения эффективного фонда времени работы в году и средней продолжительности рабочей смены одного среднесписочного рабочего.

При составлении баланса рабочего времени последовательно определяется номинальный и эффективный фонды времени.

Номинальный фонд рабочего времени в днях определяют путём вычитания из календарного фонда времени года (365 дней) количества выходных и праздничных дней, установленных в соответствии с режимом работы предприятия.

В производствах с непрерывным режимом работы при расчете номинального фонда из календарного времени исключаются только выходные дни по графикам сменности (Дв.г), число которых определяется по формуле:

Дв.г=(Тк/Дс)*Дв.с

Дв.г=(365/16)*4=91 дн.

Эффективный фонд рабочего времени в днях (Вэф.дн.) представляет собой разницу между номинальным фондом и количеством целодневных невыходов на работу в связи с очередными и дополнительными отпусками для учащихся, декретными отпусками, болезнями. Умножением Вэф.дн на продолжительность рабочей смены определяется максимальное количество рабочих часов в год на одного среднесписочного рабочего.

Для определения эффективного фонда рабочего времени в часах из максимального количества рабочих часов необходимо исключить внутрисменные потери рабочего времени (в часах), сокращенные часы работы, сокращенные часы ночных смен, перерывы в работе для кормящих матерей и подростков. В производствах с непрерывным режимом работы продолжительность смен в предпраздничные и выходные дни, а также в ночное время не прекращается.

Средняя продолжительность рабочей смены находится путем деления эффективного фонда рабочего времени в часах на эффективный фонд рабочего времени в днях.

Баланс представлен в форме 6.

Форма 6

Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Элементы времени

Производство с непрерывным режимом работы.

7-часовой рабочий день с 8-часовыми сменами (4-бригадный график)

Календарный фонд времени Т, дни

Нерабочие дни — всего

в т.ч.:

праздничные

выходные

Номинальный фонд рабочего времени Вн

в днях Вн.д.

в часах Вн.ч.

365

91

91

274

2192

Целодневные невыходы на работу Дц.н., дни

-очередные и дополнительные отпуска *)

-отпуска учащимся

-декретные отпуска

-невыходы на работу по болезни

Итого целодневных невыходов

20(23)

2

1

10

33(36)

Эффективный фонд рабочего времени, Вэф.дн., дни

Максимальное количество рабочих часов Вэф.ч. в год

Внутрисменные потери рабочего времени (сокращенные часы рабочих смен):

в предпраздничные дни

кормящим матерям и подросткам

Итого

241

1928

10

10

Эффективный фонд рабочего времени Вэф.ч., ч

Средняя продолжительность рабочей смены, ч

1918

7,96

*) Цифры в скобках учитывают только дополнительный отпуск (2-3 дня).

Далее расчет приводится без учета дополнительных отпусков.

3.2 Расчет численности основных производственных рабочих

К основным производственным рабочим относятся рабочие основных цехов, выполняющие основные (технологические) операции.

Численность рабочих определяется по нормам обслуживания (Ноб) аппаратов и машин. Она рассчитывается как отношение времени оперативной работы рабочего за смену (Роп.см) к времени оперативной работы по обслуживанию одного аппарата в смену (Роп.смап)

Ноб= Роп.см/ Роп.смап

Время оперативной работы за смену рассчитывается путем вычитания из продолжительности смены (Тсм) устанавливаемых по проектируемому балансу нормируемых затрат времени на работу подготовительно-заключительную (Рп.з) и по обслуживанию рабочего места (Роб), а также перерывов на отдых о личные надобности (Пол).

Данные затраты времени рассчитаны по нормативам, установленным в процентах к длительности смены: Рп.з — 6%, Роб — 8%, Пол — 7%.

Роп.см= Тсм — Рп.з — Роб — Пол

Роп.см=480 — 0,06*480 — 0,08*480 — 0,07*480=397,2 мин.

Время оперативной работы по обслуживанию одного аппарата в течение смены включает работу основную (Ро) и вспомогательную, зависящую от числа обслуживаемых аппаратов (Рв.з).

Расчет времени оперативной работы аппаратчика по обслуживанию одного аппарата для непрерывного процесса приведен в форме 7.

Форма 7

Расчет времени оперативной работы аппаратчика конденсации по обслуживанию одного аппарата (непрерывный процесс Тсм=480 мин.)

Наименование трудовых операций

Периодичность выполнения операций

Количество операций в смену(за цикл)

Средняя продолжительность операций

Общее время на выполнение операций за смену, мин.

1. Контроль загрузки компонентов

2. Изменение режима

3. Контроль температуры

4. Запись анализов

5. Контроль выгрузки

Каждые 3 часа

Каждый час

Каждый час

Каждые 10 часов

Каждые 25 часов

2,67

8

8

0,8

0,32

80

3

5

20

60

213,6

24

40

16

19,2

Итого

312,8

Таким образом,

Ноб=379,2/312,8=1,2.

Явочный состав рабочих в смену:

Ляв.см=m/ Ноб,

где m — число однотипных аппаратов в проектируемом цехе.

Ляв.см=4/1,2=3.

Явочный состав рабочих в сутки:

Ляв= Ляв.см*nсм,

где nсм — число смен в сутки.

Ляв=3*4=12.

Число рабочих на подмену в выходные дни:

Лп.в= Ляв*((Дс — Дв.р)/ Дв.р),

где Дс — период сменооборота по графику сменности, дни;

  • Дв.р — число выходов на работу за период сменооборота, дни.

Лп.в=12*((16-12)/12)=4.

Штатный состав рабочих:

Лшт= Ляв+ Лп.в

Лшт=12+4=16.

Коэффициент списочного состава:

Ксп=Вн.ч/Вэф.ч

Ксп=2192/1918=1,14.

Списочный состав рабочих:

Лсп= Лшт* Ксп

Лсп=1,14*16=18.

Расчет численности основных производственных рабочих по нормам обслуживания сведен в форму 8.

Форма 8

Расчет численности рабочих по нормам обслуживания

Наименование профессий и специальностей

Тарифный разряд, условия труда

Норма обслуживания

Количество аппаратов

Явочный состав рабочих в смену

Количество смен в сутки

Явочный состав рабочих в сутки

Подмена на выходные дни

Штатный состав

Коэффициент списочного состава

Списочный состав

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Аппаратчик конденсации

6 разряд,

вредные

1,2

4

3

4

12

4

16

1,14

18

3.3 Расчет численности вспомогательных рабочих основных цехов

В данном курсовом проекте к вспомогательным рабочим относятся: машинист насосных установок, лаборант, подсобный рабочий, а также дежурный и ремонтный персонал( слесарь по ремонту оборудования, дежурный слесарь, электромонтер по обслуживанию электрооборудования, дежурный электромонтер).

Численность вспомогательных рабочих принята по заданию.

3.4 Расчет численности ИТР, служащих и МОП

Для расчёта численности трудящихся этих категорий нужно установить рациональную схему управления цехом.

Форма 9

Расчет численности ИТР, служащих, МОП

Наименование должностей

Категория (ИТР, служащие, МОП)

Число штатных единиц в смену, чел.

Количество смен

Штатная численность, чел.

Начальник цеха

ИТР

1

1

1

Технолог

ИТР

1

1

1

Механик

ИТР

1

1

1

Старший мастер отделения

ИТР

3

1

3

Сменный мастер

ИТР

3

3

9

Начальник лаборатории цеха

ИТР

1

1

1

Химик лаборатории

ИТР

3

1

3

Уборщик производственного помещения

МОП

1

1

1

4. Расчет производительности труда

Производительность труда рассчитывается в натуральном выражении как выработка в год на одного рабочего (ПТр), на одного основного рабочего (ПТо.р) и на одного работающего в целом (ПТ)

ПТ=Q/Л,

где Q — годовой выпуск продукции в натуральном выражении, т;

  • Л — списочная численность работников (соответственно: всех рабочих, основных рабочих и всех работающих), чел.

ПТр=50/35=1,43

ПТо.р=50/18=2,78

ПТ=50/55=0,91.

5. Расчет фонда заработной платы работающих

Расчет фонда заработной платы предполагает определение годового фонда и средней заработной платы отдельных категорий и групп работающих.

Расчет фонда заработной платы приведен в форме 10.

В данной форме профессии, специальности, тарифные разряды, условия труда, численность рабочих и эффективный фонд времени их работы принимаются в соответствии с предыдущими расчетами.

Тарифная ставка для рабочих принимается из рекомендаций.

Зарплата рабочего за месяц рассчитывается умножением тарифной ставки на эффективный фонд времени их работы. Зарплата ИТР, служащих, МОП принимается в соответствии с заданием.

Доплата за переработку за месяц начисляется основным рабочим и сменному мастеру. Рассчитывается как произведение зарплаты за месяц на 17 часов.

Доплата за вредные условия труда предусмотрена в размере 15% к окладу (заработной плате за месяц).

Годовая доплата за работу в вечернее (20%) и ночное (40%) время, а также годовая доплата за работу в праздничные дни рассчитывается также для основных рабочих и сменного мастера.

Годовой фонд оплаты труда рассчитывается путем умножения зарплаты работника за месяц с доплатами на численность работников.

Премии работающим начисляются в размере 30% от годового фонда оплаты труда.

Полный годовой фонд оплаты труда равен сумме годового фонда и премий. В итоге рассчитывается средняя заработная плата работающего за месяц путем деления полного годового фонда заработной платы на списочную численность работников соответствующей категории и на 12 мес.

Форма10. Расчет фонда оплаты труда

Наименование профессии

Тарифный разряд

Тарифная ставка, руб./час

З/плата рабочего по тарифу за мес., руб.

Доплата за переработку за мес., руб.

Доплата за вредные условия труда за мес., руб.

Годовая доплата за работу в вечернее(20%) и ночное(40%) время, руб.

Годовая зарплата за работу в праздничные дни, руб.

З/плата рабочего за месяц с доплатами, руб.

Численность рабочих, чел. (Лсп)

Годовой фонд оплаты труда, тыс. руб.

Премии

Полный годовой фонд оплаты труда, тыс. руб.

Средняя з/лата за мес., руб.

%

Тыс. руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Основные рабочие:

Аппаратчик конденсации

6

110

17600

1870

2640

42407

10178,3

26492

18

5722,272

30

1716,682

7438,9536

34440

Итого по основным рабочим:

26492

18

5722,272

1716,682

7438,9536

34440

Вспомогательные рабочие:

Прочие вспомогательные рабочие:

Машинист насосных установок

3

78

12480

1248

13728

3

494,208

30

148,2624

642,4704

17846

Лаборант

4

85

13600

1360

14960

3

538,56

30

161,568

700,128

19448

Подсобный рабочий

3

78

12480

1248

13728

3

494,208

30

148,2624

642,4704

17846

Итого по прочим вспомогательным рабочим:

42416

9

1526,976

458,0928

1985,0688

18380

Дежурный и ремонтный персонал:

Слесарь по ремонту оборудования

6

110

17600

1760

19360

1

232,32

30

69,696

302,016

25168

Дежурный слесарь

5

96

15360

1536

16896

3

608,256

30

182,4768

790,7328

21965

Электромонтер по обслуживанию электрооборудования

6

110

17600

1760

19360

1

232,32

30

69,696

302,016

25168

Дежурный электромонтер

4

85

13600

1360

14960

3

538,56

30

161,568

700,128

19448

Итого по дежурному и ремонтному персоналу:

70576

8

1611,456

483,4368

2094,8928

21822

Итого по вспомогательным рабочим:

112992

17

3138,432

941,5296

4079,9616

20000

ИТР, служащие, МОП:

Начальник цеха

24300

3645

27945

1

335,34

30

100,602

435,942

36329

Технолог

19500

2925

22425

1

269,1

30

80,73

349,83

29153

Механик

19500

2925

22425

1

269,1

30

80,73

349,83

29153

Старший мастер отделения

17700

2655

20355

3

732,78

30

219,834

952,614

26462

Сменный мастер

15800

1680

2370

38070

9137,3

23739

9

2563,812

30

769,1436

3332,9556

30861

Начальник лаборатории цеха

17300

2595

19895

1

238,74

30

71,622

310,362

25864

Химик лаборатории

15300

2295

17595

3

633,42

30

190,026

823,446

22874

Уборщик производственного помещения

9500

1425

10925

1

131,1

30

39,33

170,43

14203

Итого по ИТР, служащим, МОП:

165304

20

5173,392

1552,018

6725,4096

28023

Всего по всем рабочим:

304788

55

14034,1

4210,229

18244,3248

27643

Форма 11

Сводные показатели по труду и заработной плате

Категория работников

Списочная численность

Производительность труда, т/чел

Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб.

Среднегодовая заработная плата, руб.

Чел.

%

1

2

3

4

5

6

1. Рабочие всего,

в том числе:

основные

вспомогательные

из них:

— дежурный и ремонтный персонал

— прочие вспомогательные рабочие

2. ИТР, служащие, МОП

35

18

17

8

9

20

63,64

32,73

30,91

36,36

1,43

2,78

11518,9152

7438,9536

4079,9616

2094,8928

1985,0688

6725,4096

2175950,4

413275,2

1762675,2

1100985,6

661689,6

2578742,4

Итого трудящихся:

55

100,0

0,91

18244,3248

4754692,8

6. Расчет проектной себестоимости продукции

Для расчета себестоимости продукции составляется проектная калькуляция, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции (50т) и на калькуляционную единицу (1 т сырья).

Нормы расхода сырья, основных материалов на калькуляционную единицу взяты из задания.

Форма 12

Проектная калькуляция себестоимости производства «Димедрола»

п/п

Наименование статей затрат

Единица измерения

Планово-заготовительная цена единицы, руб.

Затраты на выпуск годовой продукции

Затраты на калькуляционную единицу

Количество

Сумма, тыс. руб.

Количество

Сумма, руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Сырье и материалы:

а) Толуол

б) ДМХЭА

в) Вода

г) Натр едкий

д) Бензгидрол технический

кг

кг

кг

кг

кг

22,4

158,9

3,8

18,9

304,1

39700

50100

186200

35850

132500

889,28

7960,89

707,56

677,565

40293,25

794

1002

3724

717

2650

17785

159217

14151

13551

805865

Итого

50528,55

1010571

2

Топливо и энергия на технологические цели:

а) Пар

б) Азот

в) Вода городская

г) Вода оборотная

д) Электроэнергия

Гкал

м3

м3

м3

кВт*ч

177

18,5

10,8

2,8

1,93

2220

37500

161500

53800

73180,8

392,94

693,75

1744,2

150,640

141,239

44,4

750

3230

10760

1463,6

7859

13875

34884

3013

2825

Итого

3122,769

62455

3

Заработная плата основных производственных рабочих

7438,9536

148779

4

Отчисления на социальные нужды (ЕСН)

1934,1279

38682,5

5

Общепроизводственные расходы

32478,9

649578

Итого цеховая себестоимость, в т.ч.:

Расходы на передел

95503,3

44974,75

1910066

899495

6

Общехозяйственные расходы (25% от суммы затрат на передел)

11243,69

224874

7

Прочие производственные расходы (3% от суммы затрат по предыдущим статьям)

3202,41

64048,2

Итого себестоимость производства

109949,4

2198988

8

Коммерческие расходы (1,2%)

1319,39

26387,9

9

Полная себестоимость продукции

111268,8

2225376

10

Оптовая цена предприятия

133522,56

2670451

Расчёт электроэнергии имеет некоторые особенности. Для определения годового расхода электроэнергии необходимо установить:

перечень и количество силового электрооборудования, используемого для двигательных и технологических целей

номинальную паспортную мощность единицы каждого вида оборудования

коэффициент спроса, представляющий собой произведение коэффициентов, учитывающих одновременность загрузки электрооборудования и среднее использование его максимальной мощности (0.7)

коэффициент увеличения заявленной (оплачиваемой) мощности за счёт потерь электроэнергии в электросети и в электрооборудовании (1.1)

Расчёт себестоимости электроэнергии по одноставочному тарифу проводят следующим образом. Сначала определяют плату за всю электроэнергию (Зэл), получаемую в год от энергосистемы:

Зэл=W*Ц2*Кэх,

где W — годовой расход электроэнергии, кВтч;

  • Ц2 — дополнительная плата за каждый кВт потребляемой электроэнергии 1.75 руб.

Кэх — коэффициент, учитывающий затраты на содержание энергохозяйства предприятия (1.1)

Форма 13

Расчет годового расхода электроэнергии

Наименование силового и технологического оборудования

Номинальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВт

Количество единиц электрооборудования, шт.

Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВт

Коэффициент спроса

Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях

Заявленная мощность электрооборудования, кВт

Эффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, час

Годовой расход электроэнергии, кВт*ч

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Электродвигатели к реактору

Итого

3

4

2

1

6

4

0,7

0,7

1,1

1,1

4,62

3,08

7,7

7920

7920

36590,4

24393,6

60984

Неучтенное силовое электрооборудование

1,54

12196,8

Всего

9,24

73180,8

Зэл=73180,8*1,75*1,1=140873 руб.

Себестоимость 1 кВтч электроэнергии, используемой проектируемым объектом:

Сэл=Зэл/W

Сэл=140873/73180,8=1,93 руб. за кВтч.

В статью «Заработная плата основных производственных рабочих» включается основная и дополнительная плата этих рабочих.

Отчисления на социальные нужды (ЕСН) рассчитываются в процентах к заработной плате основных производственных рабочих (26%).

Статья «Общепроизводственные расходы» состоит из двух частей: «Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования» и «Общецеховые расходы». Для определения годовой величины затрат по каждой из этих частей составляются специальные сметы, имеющие те же наименования.

Форма 14

Смета «Расходов на содержание и эксплуатацию оборудования»

Наименование статей расходов

Исходные данные для расчета

Сумма, тыс. руб.

Основная и дополнительная заработная плата дежурного и ремонтного персонала

Отчисления на социальные нужды

Содержание производственного оборудования

Ремонт производственного оборудования

Амортизация производственного оборудования

Итого

Прочие расходы, связанные с содержанием и эксплуатацией оборудования

Из зарплатной ведомости

26%

2% форма 4 графа8

10% форма 4 графа8

Форма 4 графа 10

20% от итого

2094,8928

544,6721

111,112

555,5598

842,2456

4148,4823

829,6965

Итого

4978,1788

Форма 15

Смета «Общецеховых расходов»

Наименование статей расходов

Исходные данные для расчета

Сумма, тыс. руб.

Содержание цехового персонала:

основная и дополнительная заработная плата ИТР, служащих, МОП

основная и дополнительная заработная плата прочих вспомогательных рабочих

отчисления на социальные нужды

Содержание зданий и сооружений

Ремонт зданий и сооружений

Амортизация зданий и сооружений

Расходы по охране труда

Итого

Прочие общецеховые расходы

Из зарплатной ведомости

26%

3% форма 3 графа 9

4% форма 3 графа 9

Форма 3 графа 11

15% Форма 11 графа 5

15% от итого

6725,4096

1985,0688

2264,724

3697,85

4930,467

1573,4999

2736,649

23913,669

3587,0503

Итого

27500,719

Цеховая себестоимость — это сумма всех предыдущих статей с 1-ой по 5-ую.

Расходы на передел вычисляются путем вычитания из цеховой себестоимости затрат на сырье и материалы.

Себестоимость производства — это сумма себестоимости цеховой и общезаводских и прочих производственных расходов.

Полная себестоимость продукции (С1) равна сумме производственной себестоимости и внепроизводственных или коммерческих расходов.

Минимальная оптовая цена вычисляется по формуле:

Ц=С1*(1+Р),

Где Р — рентабельность продукции (20%)

7. Технико-экономические показатели производства

Для обобщения технико-экономических показателей проектируемого объекта и составления соответствующих выводов необходимо составить сводную таблицу основных технико-экономических показателей.

Форма 20

Сводная таблица основных технико-экономических показателей

п/п

Наименование показателей

Значение показателей

По проекту

1

Годовой выпуск продукции:

а) в натуральном выражении, т.

б) в оптовых ценах, тыс. руб.

в) по себестоимости, тыс. руб.

50

133522,56

111268,8

2

Количество единиц ведущего оборудования, шт.

11

3

Производительность единицы ведущего оборудования, т/час

4,55

4

Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год

7920

5

Капитальные затраты на основные фонды, тыс. руб. — всего в т.ч.:

а) здания и сооружения

б) оборудование

128817,277

123261,679

5555,59813

6

Нормируемые оборотные средства, тыс. руб.

17565,99

7

Удельные капиталовложения, руб./т

2576345,539

8

Численность работающих, чел. — всего в т.ч.:

а) рабочих

из них основных

б) ИТР, служащих, МОП

55

35

18

20

9

Производительность труда:

а) выработка на одного работающего, т/год

б) выработка на одного рабочего, т/год

0,91

1,43

10

Средняя годовая заработная плата:

а) одного работающего, руб.

б) одного основного рабочего, руб.

331715

413275,2

11

Полная себестоимость единицы продукции, руб.

2225376

12

Оптовая цена единицы продукции, руб.

2670451

13

Прибыль (годовая) от реализации, тыс. руб.

22253,75

14

Чистая прибыль, тыс. руб.

17803

15

Рентабельность:

а) производственных фондов, %

б) продукции, %

15,2

20

16

Срок окупаемости капиталовложений, годы

6,6

17

Фондоотдача, руб./руб.

1,04

При составлении сводной таблицы часть показателей переносится в нее из расчетов, выполненных в предыдущих разделах курсового проекта, а другие показатели рассчитываются непосредственно при составлении этой таблицы. К последним относятся:

1. Годовой выпуск продукции в оптовых ценах (А):

А=Q*Ц,

где Q — годовой выпуск продукции, нат. ед.;

  • Ц — оптовая цена единицы продукции, руб.

А=50*2670,451=133522,56 руб.

2. Нормируемые оборотные средства (Он):

Он=(Фос*б)/а,

где Фос — основные производственные фонды, руб.;

  • а — доля основных фондов в общей сумме производственных фондов, % (а=0,88);
  • б — то же, нормируемых оборотных средств, % (б=0,12).

Он=(128817,277*0,12)/0,88=17565,99 руб.

3. Прибыль (годовая) от реализации продукции (П):

П=УQ*Ц — УQ*С,

где С — полная себестоимость единицы продукции, руб.

П=50*(2670,451 — 2225,376)=22253,75 тыс. руб.

4. Чистая прибыль (годовая) (Пч):

Пч=П*(1 — (Нп/100)),

где Нп — централизованно установленная ставка налога на прибыль, 20%.

Пч=22253,75*(1 — (20/100))=17803 тыс. руб.

5. Рентабельность:

а) производственных фондов:

Рф=П/(Фос.+Он )*100%

Рф=22253,75/(128817,277+17565,99)*100=15,2%

б) продукции:

Рп=((Ц — С)/С)*100

Рп=((2670,451-2225,376)/ 2225,376)*100=20%

6. Срок окупаемости капиталовложений (Ток):

Ток=К/П,

Где К — общая сумма капиталовложений в основные и оборотные производственные фонды проектируемого объекта (К=Фос+Он)

Ток=(128817,277+17565,99)/ 22253,75=6,6 лет.

8. Выводы по проекту

На основании выполненной работы можно сделать вывод о том, что бизнес-план дополняет, расширяет или заменяет существующее технико-экономическое обоснование, предусматривает будущие действия предприятия в условиях рыночной экономики.

Бизнес-план является исходным моментом любой хозяйственной деятельности предприятия в условиях рыночных отношений. Он охватывает как стратегическое (до 5 лет) планирование, так и планирование маркетинга. Оно опирается на стратегию роста предприятия и охватывает перспективное, текущее и оперативно-производственное планирование, контроль, учет и отчетность предприятия. Планирование маркетинга определяет планы производства.

Планирование в условиях рынка в виде бизнес-плана является обязательным условием создания, развития и эффективного функционирования любого предприятия, особенно при широком участии отечественных и иностранных конкурентов, многообразии форм собственности и видов форм организации производства.

Список литературы

1. Кочеров Н.П. Технико-экономическое обоснование инженерных решений при проектировании химических производств: Метод. указания.- СПб.: СПбГТИ(ТУ), 2001.-43 с.

2. Нормативно-справочные материалы для курсового и дипломного проектирования факультета экономики и менеджмента.

3. Нормативно-справочные материалы для курсового и дипломного проектирования: Методические указания для студентов химико-технологических специальностей. — Л.:ЛТИ им. Ленсовета, 1979.